（3）報批手續：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意。
①員工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來後憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
②出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費安有關規定執行（差旅費報銷標準），由出差人員調劑使用，節餘歸己、超支不補。
③出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。
④出差期間的交際應酬費，須事先請示總經理特批。
⑤往返機場、車站的市內交通費准予單獨憑車票報銷（不含計程車費用）。
⑥出差參加展示會的運雜費、門票等准予單獨憑票報銷；對於到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費並領取補助。
⑦出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷，不享受任何補助。
5. 出差補助天數的計算方法：
（1） 出發日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：
00前出發的可享受全天補助；12：00後出發的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00後出發的，當天到達目的地的並住宿，可享受全天補助；
（2） 到**補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00後返回的可享受全天補助。
6、 出差天數的計算方法：按照實有天數計算。
7、 費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
（1） 報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據（如住宿費、市內交通費、餐費等），以便財務部進行帳目財務處理。
（2） 凡購買打折機票的（票面有不得簽轉更改字樣的），在報銷時必須按打折後的實際**填寫，如有弄虛作假，一經發現後將加倍扣還。
財務報銷審核制度
一 公司發生的各項經濟業務，原則上必須取得稅務局監製的增值稅發票或普通發票。特 殊情況使用白條 含非行政事業專用收據 二 每一張發票或收據須有 經手人 部門主管 簽字，並貼上在原始憑據貼上單上，經總經理審批簽字後，財務部才予以受理 對於購買辦公用品及電腦耗材等實物的發票，需另有質量 驗收人 簽字 已...
借支管理及費用審核報銷制度
一 總則 1 目的 貫徹勤儉節約的方針，嚴格控制各項財務支出，杜絕損失浪費，為機構的建設發展提供可靠的財務保障 2 適用範圍 機構各教學點 專案組及各職能部門 3 管理單位 財務部為本制度的管理單位，負責本制度的制訂 解釋 實施 修訂和不斷完善。二 借支管理制度及費用審核報銷制度 一 借支管理制度 ...
費用報銷審核管理制度
一 目的 規範費用報銷程式，確保各項費用支出得到合理控制。二 適用範圍 適用於公司各項報銷費用的控制。三 職責 1 財務部主管負責報銷單據的及時審核。2 公司各部門經理依總經理下發許可權審核 核准，超出許可權的交由總經理核准。四 程式要點 1 費用報銷的標準 1 行政管理費用報銷的標準 見下表 專案...