2023年工程審計總結
作者：審計處**：工程審計科更新時間：2009-12-18 閱讀：1369次
2023年，在校領導的關心支援和處領導的正確領導下，工程審計科著眼學校改革、發展大局，圍繞學校中心工作，以南湖校區建設工程結算審計為重點，兼顧文昌校區建設（修繕）工程結算審計，以促進提高學校資金使用效益為目標，認真履行審計職責，較好地發揮了審計監督、諮詢、服務的職能。現將有關情況總結如下：
一、工作成績
（一）結算審計
1、本年度工程審計共完成基建修繕工程結算審計專案84 項，送審金額25664萬元，審定金額21515萬元，審減金額4145萬元，審減率16.17%。其中：
委託審計專案44個，送審金額24052萬元，審減金額4079萬元，審減率16.96%；自審專案40個，送審金額1612萬元，審減金額66萬元，審減率4.1%；工程科全體審計人員堅持原則，共同努力自審並複核審減金額為238萬元。
2、目前，在審工程結算審計專案89項，送審金額55020萬元。其中完成初步審計報告，待審批專案14項，送審金額4690萬元；
（二）建設工程全過程跟蹤審計
1、負責南湖校區礦業科學中心、第一運動場及文昌校區研究生公寓裝飾單項工程等9項單項工程的跟蹤審計工作，審計金額共計1.25億。
2、跟蹤審計主要工作內容：
1）工程進度款審計：共審計工程進度款464項，審定總金額27996.45萬元，登記支付工程款輔助臺帳464筆；
2）完成了跟蹤審計工程專案的招標**、工程量清單和標底編制及跟蹤審計的社會中介機構的招標、議標工作；
3）會同有關管理部門共同完成了南湖礦業校區礦業科學中心、第一運動場、研究生公寓裝飾等工程的工程量清單及標底複核工作，審核修改招標檔案及合同；
4）為支援百年校慶，負責博物館校史館展品展示工程投標預算的審查工作，參與合同談判，審核修改合同檔案；會同博物館辦公室參與博物館自然館展品展示工程招投標與合同談判工作，審核修改招標檔案和合同檔案；
5）協調、管理委託審計單位的跟蹤審計業務，審查跟蹤審計經濟簽證、工程進度款支付建議的合理性，檢查跟蹤審計資料歸檔情況。
6）參加工程驗收、材料認質認價、工程招投標評標及合同談判等工作。
（三）其他主要工作
1、負責起草《學校建設工程專案全過程審計實施辦法》徵求意見稿，並在此基礎上結合新頒發的《內部審計實務指南第4號—高校內部審計》進行了多次修改和完善；
2、加強科內工程審計管理制度建設，制定和完善了《建設工程結算審計程式規定》以及工程結算委託審計專案安排、建設及修繕工程結算審計等內部管理制度和流程；
3、提出審計建議18條，對控制未招標施工、現場管理變更及簽證隨意等管理漏洞取得了良好的成效；
4、完成審計處網頁改版工作，對原有網頁的結構進行了調整和優化，進一步豐富和充實了**內容，並做到及時更新處內工作動態和資訊；
5、按照檔案歸檔的規範要求，對2023年度工程審計文書立卷成冊，並完成頁碼編號、系統資訊錄入等歸檔的所有基礎工作，結算審計報告歸檔共計77件，審簽單2件，工程進度款支付審計文書資料 387件；
6、在南湖校區公教3.4.5區及綠軸景觀等綠化工程訴訟糾紛中積極配合協助管理部門收集證據，提供相關審計資訊；
7、接收工程結算送審資料65份，按規定安排工程結算審計專案65 項，簽訂委託審計業務合同15份；
8、為便於審計人員進行查詢相關造價檔案，提高工作效率，編制了關於工程審計常用檔案的電子pdf書；
9、審計過程中為協調相關部門配合審計，保證審計工作順利進行，發出部門聯絡單26份；
10、完成2023年度工程審計科工作總結，完成各項南湖校區工程投資完成額、工程進度款統計分析表、工程結算指標分析及結算審計結果等相關資料的統計。
二、工作方法改進與經驗
1、建立新建工程跟蹤審計現場啟動會制度
結合新校區建設專案跟蹤審計的經驗，在2023年新開工幾項工程中，建立跟蹤審計現場啟動制度，通過第一次現場例會重點強調施工建設參與各方配合跟蹤審計的有關要求，工程審計進一步由以事後工程結算審計監督為主，向建設工程事前、事中、事後全過程監督並重轉型，與建設管理各方協調互補，形成合力，以更好發揮審計在建設專案中的「免疫系統功能」。
2、定期彙總分析審計進展情況
為更好提高工程審計效率，今年建立對上定期匯報分析、對下定期檢查制度，科學調控審計進度，及時分析專案進展受阻因素，重大事項報分管處長，及時協調督導化解審計矛盾，防範規避審計風險，使結算審計工作在保證審計質量的前提下，高效、有序、順利進行；
2、加強科內業務學習，重視審計隊伍建設
日常注意抓科內業務理論學習與討論工作，年內科內安排4人次參加了中國教育學會、中國內審協會舉辦培訓學習，從11月開始利用半年時間系統組織科內同志參加內審人員後續教育網路課程《建設專案審計》培訓學習。定期組織科內進行業務交流討論會，相互介紹自己審計工作經驗及各類工程審計把握的重點等，目前工作中存在的主要問題，**疑難問題的解決方法，工作中需規範的地方等等，並通過業務學習交流，規範統一了工程審計報告格式（分自審和委審兩類）；
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篇一 醫院審計室2012年工作計畫 xx人民醫院審計室2012年工作計畫 醫院內部審計作為醫院的經濟監督部門，構建和諧社會 和諧醫院都與內部審計工作息息相關，深入地把握審計工作的基本思路，認真履行好自已的職能，積極為促進醫院和諧發展服務是關健。我室2012年工作計畫如下 一 提高審計質量，發揮審計監...
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