一、基本原則
第一條對公司經濟往來的票據分兩種辦法進行審批，即原則上採用董事長一支筆審批，或在董事長批准的部分子、分公司採用計畫審批法。
第二條審批要求：
一、審批人員必須實事求是地根據公司各種管理制度進行審批；
二、必須根據雙方合同的約定辦事；
三、必須根據有關財務規定進行審批；
四、必須查清預算價和實際發生量方可審批；
五、遇特殊情況或各種干擾時，應及時向董事長或總經理匯報，以便採取措施及時解決；
六、對分包工程款必須在工程審計完畢後方可審批；
七、對低值易耗品必須根據指導價審批；
八、其它材料必須附有符合規定的招投標手續和合同方可審批。
上述第六、七、八款手續必須符合公司資金管理制度的程式，否則對責任人按照資金管理制度第二十一一二十三條規定處罰。
第三條在審批發票時，必須做到連續編號，發票上寫明所附單據張數，凡發現不在報支範圍內的發票，當場撕毀。
第四條凡是單獨發生的發票，包括汽油發票，必須張張審批，堅決不允許貼上在封面上審批。現金會計、成本核算登記員要嚴格把關，配合好審計部做好前期準備工作。
第五條在逐張發票審批的同時，把票據的金額、編號及發票本身號碼同時輸入計算機。
第六條不管任何人報銷發票，發票上都必須具備對方開好的日期，如發現沒有日期或自己填製日期的，作無效處理。發票審批時，所有手續必須完備，如發現搞形式主義補辦手續的，不予報銷並進行處罰，情節較輕的罰款500元／次，嚴重的罰款1000元／次並在《中南之窗》**，屢教不改的開除。
第七條差旅費、過路費、定額發票等除在封面上簽字審批外。對裡面的小單據必須張張簽字或蓋章，以防再次重複報銷。定額發票必須連號且蓋有對方的財務專用章，差旅費也必須與實際相符(如海門到青島只能用一種車票)。
如發現無正式車票的或缺車票的不予報銷，當場撕毀。
第八條原則上各類發票都由直接主管人簽字、監督，不屬直接主管的不得無原則的簽字與表態，發現後發票作無效處理，並當場撕毀，同時追究簽字人的責任，嚴重的在《中南之窗》上**。
第九條各部門主管一定要認真負責，實事求是，把好簽字關，通過審批發現誤差的，一切損失由簽字人全額承擔，並加倍罰款。
第十條凡是各種費用指標包乾，均須憑實際票據報批，節餘部分歸個人所有，超支不予報銷。
二、計畫審批試行辦法
第十一條本試行辦法的票據審批權歸試點單位經理(總經理)，在報批過程中超出計畫部分由審批人負責。
第十二條大額費用每月編制計畫，計畫偏差控制在2000元以內，傳真報總經理審批後由現金會計按計畫發放。
第十三條平時管理費開支(如差旅費、業務招待費等)每半月申報計畫，計畫偏差控制在1000元以內，傳真報總經理審批後乙份報票據審計部，由現金會計按計畫發放，個人備用金按照制度規定，在計畫內領用。
第十四條公司對該財務和票據每兩月進行一次審計，如發現弄虛作假或不按照公司制度審批，不論金額大小，第一次罰審批人2000元，第二次罰5000元，第三次取消審批權，情節嚴重的開除或追究法律責任。
三、差旅費報銷規定
第十五條市內差旅費實行包乾制，由審計部制定標準，報董事會批准後實施。
第十六條市外出差人員在出差之前須徵得部門主管同意並事先向辦公室通報，不通報的做曠工處理。
第十七條管理人員出差，乘坐輪船、火車及長途汽車須憑相應的票根報銷。報銷標準：專案經理、科長報銷火車硬座，輪船三等艙以下；一般管理人員報銷火車硬座，輪船四等艙以下。
如因特殊原因第二天上午必須投入工作，可以夜間乘火車，報銷硬臥。
第十八條路費單程報銷標準：
海門一青島、海門一濰坊140元；海門一濟南140元；海門一北京200元；海門一大連260元；濟南一大連180；北京一大連140兀；青島一大連130元；南京一大連230元；青島一濟南60元；青島一北京120元；青島一上海150元；濟南一上海150元；北京一上海160元(上海原則上以火車為主)；濟南一北京70元；北京一南京150元；濟南一南京130元；青島一南京130元；海門一南京60元；海門一臨沂100元；青島一煙台30元；濟南一臨沂50元；北京一煙台160兀。
工地與工地之間調遣以公共車為主。
第十九條緊急公務必須搭乘飛機、專車時，應事先以書面說明
原因報集團公司總經理批准，事後憑發票和經批准的書面申請報銷。
第二十條搭乘公司交通工具者，不予報銷交通費，如發現按票據額的兩倍罰款。
第二十一條出差伙食補助不論職務高低，往返途中統一每天補貼20元，並且地區之間來往路程時間要超過8小時才能補貼，如濟南至青島、濟南至北京、海門至上海、海門至南京等，不予補貼；在沒有公司分支機構的地方出差，出差期間每天補貼20元。
第二十二條子、分公司之間出差一律住公司招待所，不報支住宿費，特殊情況須分公司辦公室出具證明。需要在外住宿的住宿費報銷標準：北京、上海一般管理人員在每天70元以內，專案經理、科室負責人在120元以內；大連、青島、深圳、南京一般管理人員在每天60元以內，專案經理、科室負責人在110元以內；其它地區一般管理人員在每天50元以內，專案經理、科室負責人在100元以內；乙個人出差的在上述住宿費標準上增加30％。
第二十三條子、分公司間出差一律在公司食堂用餐，計人個人生活費。
第二十四條出差結束後，必須及時到考勤處辦理登出手續。
第二十五條婚假、產假、大中專畢業生每年一次探親假、喪假報銷來回路費。其餘一律不報，報銷時婚假必須附結婚證書，喪假必須附死亡證書。
四、招待費和業務費審批規定
第二十六條 500元以上的餐費報銷必須附上選單明細，對白紙抄寫的部分選單，必須蓋好與飯店相符合的公章．否則不予報銷，當場撕毀。
第二十七條為保證對集團公司、子、分公司、專案部費用考核的正確性，招待費報銷時必須另附說明，要寫明費用事由和列支部門，並註明所有陪同人員。
第二十八條成本核算登記員必須把發生費用的部門和人員記錄清楚，不得串戶，不得徇私舞弊記在領導的帳上，領導也要以身作則，不得將下屬的餐費拿來報支，堅決杜絕利用公司名義招待自己的親戚好友或公司內部人員，一經查實，發票當場撕毀，同時給予雙倍處罰。
第二十九條專案招待費在十七項指標中考核，在指標70％內專案經理自行支配，其中大約30％用於專案技術負責人和預算員對外交往，超出70％後每次使用必須報分公司經理批准。
第三十條管理人員招待費不得超過公司規定的年度和每次使用的限額，特殊情況須請示分公司經理同意。
分公司經理招待甲方主要人員盡量讓分公司生產(副)經理、經營科長、專案經理一起參加，避免發生不必要的重複支出。
第三十一條不允許將超額發票分開報銷，一經發現，當場撕毀，並予以雙倍處罰。
第三十二條逢年過節拜訪的合作單位及上一級部門，額度都得事先請示總經理，並列出明細，報銷時須經過總經理或董事長批覆，否則費用不予報銷。
第三十三條在公司內部食堂招待客人和有關領導，可按150元一桌的菜和30元一瓶酒的標準，其餘一般人員可按80元一桌的菜和10元以下一瓶酒的標準。安全員、質量員陪同甲方對口人員盡量在食堂用餐。
第三十四條凡外出不在食堂就餐且沒有在就餐時間前3小時向食堂打招呼的，按照3元／次記人個人帳上。
五、辦公費審批規定
第三十五條添置計算機、影印機、傳真機等辦公用品必須先向總經理書面申請，不得事後補辦手續。購買工程上所需要的書籍，應由各科室負責人向集團公司辦公室提出申請，同意後方可購買，凡沒有申請簽字的，或擅自購買的一律不予報銷，報銷時必須經同級辦公室主任簽字。
第三十六條小型辦公用品(如各類手頭文具、計算器、質檢尺、小型捲尺等)由公司統一採購，公司對每個職位的管理人員核定限額，管理人員在限額內領用。小型辦公用品由辦公室辦理採購和發放事務。
第三十七條一般管理人員辦公桌、辦公椅等，原則上不添置，但由於人員增加必須添置的，一般人員辦公桌不得超過每張200元，並事先徵得審計部同意。
第三十八條專案辦公室辦公家具標準：
1、3萬平方公尺以上大包工程專案經理辦公室費用ioixio元，包括辦公桌椅、沙發、茶几、傳真機、飲水機、檔案櫃、空調、計算機；如有專案總工，總工辦公室費用5000元，包括計算機、辦公桌椅、沙發、茶几、飲水機；
2、3萬平方公尺以下大包工程和分包工程專案經理辦公室費用2000元，包括辦公桌椅、沙發、茶几、飲水機、檔案櫃、**；
3、主體專案必須安裝固定**。
第三十九條對管理人員手機話費實行包乾，標準由票據審計部核定。
六、材料票據審批規定
第四十條一次性購買萬元以上裝置及電動工具，必須有三家以上的招投標手續及質保書、保修卡方可審批，報批時按照招標程式辦理。
第四十一條合同內屬我方採購的材料，如不爭取而歸甲方採購的，對材料負責人、專案經理、分公司經理、生產經理(副經理)分別罰2000元；對我方採購的材料，藉口甲方採購而在**上弄虛作假的，罰材料負責人、專案經理、分公司經理、生產經理(副經理)各10000元；凡是招投標手續弄虛作假的，罰分公司經理、生產經理(副經理)、材料負責人、經營科副科長、專案經理各10000元，材料員，、預算員各5000元。以上三種情況由監事會主席和票據審計負責人處罰。如連續出現三次，對責任人給予開除處理。
第四十二條通過正規招投標程式而採購的材料**，如經材料監督員詢價發現**偏高的，責任人賠償50％；如發現弄虛作假的，按100％賠償，並對以上人員罰款1000元以上。
第四十三條所有甲供材料轉帳單必須憑公司領貨憑證上的實 i樂數量，由材料會計辦理好各項手續，核對後方可進行審批，只提供轉帳憑證無領貨憑證的作無效處理，不予審批並進行處罰。
七、分包隊伍票據審批規定
第四十四條對分包隊伍票據的審批：(1)一定要按公司有關招投標手續的規定進行審批，無合同約定的不能審批，並查清有關事情的來龍去脈；若合同中沒有明確由我方分包，系甲方指定的，我公司不承擔進度、質量、安全和付款責任，配合費按規定收取；(2)必須查清當地的預算價和我方的實際工程量；(3)按公司的有關規定，手續齊全後，才可審批。
票據管理制度
一 收費票據的管理 1 收費票據由財務科專職票據保管員負責驗收 保管 核銷，出納員不得兼任收費票據的保管或核銷。2 醫療收費票據僅限於在醫院進行醫療服務時使用,不得用於非醫療商業活動,不得向外單位轉讓 借用或 3 票據保管員對收費票據的庫存數要每月核對一次,每月編報 票據庫存分類總表 和 票據購領明...
票據管理制度
根據國家頒發的現行票據法和財務制度相關規定，公司根據企業自身特點對票據的管理以票據種類 票據使用準則 票據統計核銷 賬冊管理 財務審核 印章管理 檔案室票據管理等事項制定財務票據管理細則，公司各部門 各專案 各有關人員應嚴格執行。一 票據分類 1.1 支票 現金支票 轉賬支票 電匯 承兌匯票 1.2...
票據管理制度
1.0 目的 為加強公司票據的管理，規範票據的傳遞和保管，控制票據的有效使用。2.0 範圍 適用於公司及各子公司的支票 匯票 本票的管理。3.0 術語 3.0空頭支票 是指出票人簽發了金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的支票。4.0 職責 無 5.0 工作流程圖 無 6.0 程式內容 6.1 ...