大唐哈爾濱第一熱電廠報銷管理辦法
第一章總則
第一條為規範我廠各部門報銷程式，促使財務部報銷工作更加合理化、規範化；同時為適應財務憑證的長期保留性、完整性，在本廠各部門、廠外相關部門查閱過程中不發生損壞和丟失附件現象，特制訂本辦法。
第二章原始票據的貼上標準
第二條各部門人員報銷現金或者衝賬應由本單位指派的辦事員統一辦理。辦事員首先對票據貼上是否牢固、整齊、有序、填寫是否齊全等方面進行檢查，確認合格後方可履行簽字手續。如不能辨別是否合格，則送至財務部審核室進行檢查，不合格返回重新貼上，直至合格後履行簽字手續。
第三條需報銷的票據必須貼上在原始憑證貼上單上，原始憑證貼上單在財務部審核室領取。
第四條貼上發票必須使用質量合格的膠水，並且貼上牢固。
第五條由於憑證裝訂方式的改變，發票貼上應與原始憑證貼上單外緣對齊（不要粘在裝訂線以內），貼上要整齊、有序、不可過密。同型別票據張數較多時，可分多張貼上單貼上。
第六條飲食業發票貼上時需將金額朝向貼上單簽字欄方向，以方便財務人員審核。
第七條發票貼上時必須注意不要粘住金額和日期等關鍵部位，否則該發票視為不合格。
第三章原始憑證貼上單填寫原則
第八條原始憑證貼上單所列日期、部門、金額、用途、附件張數應由經辦人或領款人填寫。
第九條原始憑證貼上單金額欄內填寫本貼上單發票面值金額合計數，不包含補助等其他費用。
第十條原始憑證貼上單附件張數填寫本貼上單發票張數合計。
第十一條會議費、培訓費、諮詢費、技術服務費等方面的費用報銷時應附帶相關審批單或者合同的影印件，如不能向財務部門提供相關審批單或合同，當事人必須在原始憑證貼上單空白處寫明費用發生的原因。
第十二條原始憑證貼上單必須用黑色碳素筆或墨水筆填寫和簽字。
第十三條飛機票、火車軟臥票票面需經廠長簽字。
第十四條報銷憑證簽字按如下程式進行:經辦人或領款人簽字→驗收或證明人簽字→本部門主任簽字→財務部門主任簽字→主管廠長簽字→經營廠長簽字→廠長簽字，上述程式履行完畢，財務部審核室方可予以報銷。
第四章差旅費報銷單填寫原則
第十五條差旅費報銷單中合計欄以上部分除臥鋪補助費、市內交通費、日數、出差補助費、金額合計欄由財務部審核人員填寫外，其餘部分均由領款人或經辦人填寫。
第十六條差旅費報銷單中附件張數是指差旅費報銷單所附與其相關的原始憑證貼上單張數，而不是發票張數。與差旅費報銷單不相關的原始憑證貼上單（如會議費等）不計入附件張數。
第十七條差旅費報銷單單位主管處必須由領款人或經辦人所在部門的負責人簽字。
第十八條當事人在差旅費報銷單中填寫的出發到達時間、地點、金額項必須與原始票據相符。
第十九條乙份差旅費報銷單涉及多人報銷時，必須在差旅費報銷單背面出差人員名單內填寫所有人姓名。
第二十條當事人出差前應填寫出差人員申請單，申請單經部門主任、主管廠長簽字後同差旅費報銷單一同送至財務部報銷。申請單中「出差的線路」一欄的填寫原則上與票據一致。
第二十一條差旅費報銷單必須用黑色碳素筆或墨水筆填寫和簽字。
第五章借款
第二十二條當事人因公需要借款時，由經辦人先行填寫「借款憑證」，列明借款的性質、用途、金額、借款單位、借款人、款項支付預計時間等要素，先報單位主管簽字後，由財務部主任簽字，再經主管廠長審批，廠長簽字後「借款憑證」方能生效。
第二十三條借款當事人必須在借備用金之日起三個月內衝賬，到期未衝賬者，財務部將通知人資部在當事人工資中抵扣。
第六章其他
第二十四條費用發生完畢後，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，貼上過程中應區別費用性質分類貼上（如培訓費、會議費、技術服務費、招待費、辦公費、差旅費等分別粘在不同的原始憑證貼上單上），便於歸類計算和入賬。
第二十五條增值稅專用發票第三聯（發票聯）必須貼上在原始憑證貼上單上，第二聯（抵扣聯）無需貼上，以方便財務人員網上認證。
第二十六條費用發生過程中，原則上必須由兩人或兩人以上同時參與或執行，並互相監督和共同承擔相應責任。
第二十七條原始票據應具有合法性
第二十八條發票必須是發票聯或報銷聯，用複寫紙複寫或計算機列印，不得用筆填寫，存根聯、發貨聯、記賬聯不能作報銷單據。
第二十九條發票內容要齊全，單位、日期、品名、單價、數量、金額等專案要填寫齊全，字跡清楚，金額準確，且大、小寫一致，塗改無效。
第三十條印章要齊全，除汽火車、飛機、輪船、計程車等票據外，其他發票須有收款單位公章（或收款專用章），不蓋公章者按不合格發票處理。
第三十一條報銷時間為每週星期
三、五，每月最後一周停止報銷工作。
第三十二條本辦法自下發之日起執行。
第三十三條本辦法由財務部負責解釋。
財務報銷管理辦法
第一章總則 第一條 為加強公司資金預算管理，規範財務報銷手續，根據公司有關規定，特制定本辦法。第二條 公司資金本著 預算管理 節省開支 合理使用 避免浪費 的使用原則，反對鋪張浪費 無序使用。第三條 財務報銷實行承辦人和報銷核准權人分離原則，非經公司總裁許可，承辦人和報銷核准權人不得同為一人。第四條...
財務報銷管理辦法
三 庫存現金限額為5000元，每日的現金結存額不得超過核定的限額，超過部分應及時送交銀行。不准 白條抵庫 企業單位之間的經濟往來，一般應通過銀行轉賬進行結算，不准出借銀行賬戶和套取現金。第四章銀行存款管理 一 支票由出納人員負責保管。使用支票時須先填寫 支票領用簿 經財務總監批准後，出納人員應將支票...
報銷管理辦法 1
費用報銷管理制度 為了加強成本管理，減少不必要的開支，費用開支必須遵循 先申報 審批，後支出 報銷 的原則。一 憑有效票據報銷 有效票據主要指內容填寫齊全 大小寫金額一致 票面完整 清晰的正規發票 收據。所謂正規的發票是指在發票上部蓋有橢圓形稅務機關統一監製章，且從稅務局購入的發票，並蓋有購入單位發...