銷售回款管理制度

北京頤錦溫泉會館銷售部

一、應收帳款流程

為保障公司年度財務計畫的順利完成，加強回款工作的力度，結合目前會館的銷售業務回款情況，經決定，特制定本流程。

1．合同的簽訂：

合同的簽訂應規範，按照關於合同範本進行簽署。

2. 應收款中不同風險等級的不同劃分標準和管理辦法。

1）拖欠貨款期限一般不超過乙個月，與我公司業務往來頻繁，且交易金額較大，是我公司的重點客戶，且辦理了信用額度審批。

管理方式：應收款到期日前一周，銷售經理要**與客戶溝通，並提出催款事項，應收款到期後5日內如仍未回款，銷售經理需向客戶傳送乙份《逾期催款函》，如貨款到期後乙個月仍未回款，則發乙份《超期催款函》和《貨款往來對帳單》並要求對方給回執。從第一筆逾期欠款之日起滿二個月仍未回款的，必須採取訴訟等硬性措施。

3．合同履行的跟蹤：

1）在銷售經理收款期限內，文員負責對回款工作進行督促並協助銷售經理處理回款過程中發生的問題。由銷售經理協助文員完成《逾期原因表》，由市場部經理不定期檢查。

2）銷售經理逾期未收回欠款，填製超期移交工作表上報市場部經理與總監。

4．每簽訂一筆新合同，需要在合同中詳細註明對方客戶的跟蹤資訊，以便在銷售業務款**發生障礙時可有多種途徑保護我公司的債權。

5.如需與欠款單位對帳，請填製《對帳單申請表》向財務部申請，財務部收到申請後會製作《應收款對帳單》後返回銷售文員處，由文員協助用特快專遞的方式郵寄給欠款單位，並請保留好郵遞存根及對帳單影印件。

6.如需起訴，則請填寫《申請起訴表》後連同該案的所有證據材料（合同書，對帳單，還款計畫）轉財務部，由財務部核實後轉至總部法務部確定符合起訴條件的，總部法務部製作相關法律文書後轉回財務部核對並提出訴訟請求。

7.在平時的收款工作中如由其他特殊需要，請及時以書面形式或**與財務部溝通、聯絡。

為配合《應收款全程管理》特制定此制度，望相關人員參照執行。

市場部2010.02.11