「學內控制度、創合規文化」從你我做起
2023年巴林銀行因其新加坡分行的交易員里森違規操作而灰飛煙滅；2023年愛爾蘭聯合銀行因違規交易操作在遠期外匯交易業務中損失7.5億美元，2023年2月中國建設銀行吉林分行違規經營3.2億元，2023年中國農業銀行河北省邯鄲分行5100萬庫款被盜······從過去到現在，從國外到國內，類似金融機構事件舉不勝舉，損失金額越來越大，這引起銀行家和專家學者們的強烈關注,他們不斷尋找和分析事件產生的原因，最終他們發現這些金融事件的發生都有著內在的共性――內部控制制度不完善及其經營操作不合規。
此後，有效的內部控制制度和合理規範的經營操作成為各家銀行管理的重要組成部分，也成為各家銀行機構安全、良好運營的基礎。
作為中國農業銀行的一名基層員工，我有幸參加和學習了農行的內部控制制度和合規行為準則，因此對內部控制和合規經營操作的重要性和必要性有了較為基本的認識：首先，內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度和方法，對風險進行事前防範，事中控制和事後監督糾正的動態過程和機制。合規就是要遵守法律法規及監管規定和遵守企業倫理、內部規章以及社會規範、誠信和道德行為準則等。
農業銀行經營風險的防範必須依靠嚴密科學的內部控制和有效的合規行為準則。一切經營風險的發生都可以在內部控制的不完善上找到原因，因此抓住了內部控制就抓住了防範風險的源頭。其次，有效的內部控制制度和合規行為準則是銀行管理的重要組成部分，也是銀行機構安全、良好執行的基礎。
乙個強有力的內部控制制度和有效的合規行為準則，有助於確保銀行機構達到其目的與目標，有助於確保其實現遠期收益目標和維持可靠的財務與管理報告，還有助於銀行確保遵循適用的法律和規章制度以及銀行的政策、計畫、內部規定和程式，以減少意外損失或銀行信譽受損的風險。因此，農行要在競爭中立於不敗之地，實現建設城鄉一體化的全能型國際金融企業的偉大願景，其設立新的機構或開辦新的業務，均應當體現「內控優先」的要求，應強化監管，規範行為，嚴於律己，合規操作。
作為一名新入行員工，領導和同事們一直告誡我：金融是乙個高負債、高風險的行業，其資本收益撬動資產的槓桿作用是很大的，一時的疏忽大意可能給客戶、單位乃至國家造成難以彌補的損失，因此在工作中應時時謹慎細心，合規操作，嚴格要求自己。但在實際業務操作時，由於一些客觀因素和個人主觀意識的影響，一些員工和管理人員仍存在一些違規業務操作的行為，對合規理念的認識陷入了各種誤區，極大的阻礙了合規文化的建設，其原因主要表現在以下幾個方面：
第一，部分業務操作人員和管理人員的合規理念意識沒有形成，對合規文化建設缺乏應有的重視。在工作中，個別員工認為只要不違法，無論做什麼都可以；也有少數人員說「人家那麼幹，我也可以那麼做」；部分管理人員認為合規操作會降低效率，影響企業利潤；合規經營還助長了部分員工「不做不錯，但求太平」的消極態度，合規理念的缺乏嚴重阻礙了合規文化的建設。第二，內控文化建設有其滯後性及體制、機制層面上的複雜性。
首先，基層支行內控合規文化建設僅停留在上級檔案上和領導講話中，銀行員工的誠信意識、社會責任感不強，日常缺少對制度的學習，對業務流程相關制度理解不透、不熟悉，有時即使自己站在犯錯誤的邊緣也渾然不知，總以為這是做了也不會帶來嚴重的後果。其次，農行剛剛完成由上而下的股份制改革，達到「形似」而尚未達到「神似」，導致基層行機構處於被動、應付狀態，體制改了，但機制遠未到位。從內控合規機制方面看，許多內控制度不健全，內控體系不完善，運轉不靈敏，從而缺乏合規文化建設的良好氛圍。
第三，部分工作人員違規操作的責任追究不到位、查處不力，寬嚴失度。一些基層行的幹部和員工「以感情代替制度，以習慣代替政策，以情面代替紀律」，從而使內控合規制度缺乏原有的威懾力和嚴肅性。
農業銀行要在競爭中立於不敗之地，要實現其偉大願景，就必須把合規文化建設作為農業銀行企業文化建設的主題，切實提高全行人員執行制度的自覺性、增強控制風險和識別風險的能力，從源頭遏制違規違紀問題和事件的發生。為真正創造乙個合規、和諧的經營氛圍，我認為應該做到以下幾個方面：第一，加大教育、宣傳、培訓力度，切實提高全行人員合規經營思想意識，引導員工走出合規理念誤區。
思想認識的提高才能從根本上解決合規經營問題，才能真正形成全員參與合規文化建設的良好氛圍。這就要求每個員工嚴於律己，樹好形象，要求管理部門重抓教育，強化免疫，要求監管部門強化監管，規範行為。第二，健全內控制度，完善內控體系建設，改進、完善績效考核辦法。
一要將內控管理質量指標納入各部門計酬考核，對重要崗位工作特殊性建立激勵和約束機制，突出重要崗位人員風險防範責任，放棄與本職崗位無關的指標考核。二要對違規想象制定相應的處罰標準，並將評價結果與個人收入掛鉤。三要擯棄過去單純追求利潤的價值取向，合理提高合規專案考核比重，進一步改革績效考核壓力傳導方式，防止發展目標在向下傳導過程中被層層加碼、放大，從而使高管人員、員工在業務拓展與合規經營中取得良好的平衡。
第三，提高合規檢查效果，把屢查屢犯違規行為納入整個內控合規、全面風險管理體系中加以解決。基層領導幹部應公正合理追究責任，遏制類似事件的再次發生。同時要對屢查屢犯問題進行收集、監測、分析、量化，從而達到主動識別操作風險、合規風險，強化對風險的事中、事前評估，把風險降到最低限度。
只有全行員工共同努力，合規操作從你我做起，我行必將能夠形成合規文化建設的良好氛圍。
學內控制度創合規文化
合規經營是銀行穩健執行的內在要求，是每乙個員工必須履行的職責，同時也是保障我們自己切身利益的有力 通過全行展開的內控制度學習，使我對合規有了更加深刻的認識。作為一名中行員工，我深刻體會到合規意義重大。現在就銀行內控制度和合規操作談談自己的體會 一 對合規經營的認識理解 1 合規經營是防範商業銀行操作...
財務內控制度
第一章總則 第一條為了加強財務內部控制，有效規避和防範公司經營風險，促進公司的可持續發展，根據公司相關財務管理規定制定本制度。第二條本制度適用於公司各級機構。公司各級機構財務人員均應當遵守本制度。第三條財務部是公司財務內控管理制度的主管部門，負責財務系列具體內控管理工作。第二章財務內控管理的總體目標...
公司內控制度
公司 內控制度 暫行 一 人事管理 公司現有人員一律實行試用三個月 2010年7月1日至9月30日 三個月滿後，根據在職能力考核是否繼續留用，若留用再行簽訂正式聘用合同。以後所需人員一律嚴格按照 公司人事制度執行。二 組織紀律管理 1 考勤制度 除兼職人員外，其餘人員一律早上8 30 上班，在市場未...