內控管理制度目錄：
第一章總則
第二章控制環境
企業文化和道德觀
人力資源政策
招聘流程
辭退流程
新員工試用和崗前培訓制度
薪酬管理制度
五險一金管理制度
kpi考核控制
組織機構圖（包括各個子公司）
業務流程圖
部門崗位職責說明書
許可權指引
第三章風險評估過程
風險評估目的
風險評估方法
評估公司及其環境狀況
第四章控制活動
1、 銷售收款流程控制
銷售相關管理人員崗位職責說明
投標管理制度
銷售定價管理制度
訂單管理制度
信用管理制度
銷售合同管理制度
內銷管理制度
外銷管理制度
退\換貨管理制度
收款管理制度
銷售費用計提控制制度
銷售人員業績考核管理制度
2、 採購付款流程控制
採購相關管理人員崗位職責說明
招標管理制度
新**商開發管理制度
**商終止合作管理制度
採購合同管理制度
採購收貨流程管理制度
退\換貨管理制度
付款管理制度
3、 存貨倉儲流程控制
存貨倉儲相關管理人員崗位職責說明
原材料入庫控制制度
物料出庫管理制度
物料變更控制制度
產成品入庫管理制度
產成品出庫管理制度
內部退庫制度
外部退庫制度
閒置、報廢物料處理制度
調撥流程控制制度
存貨盤點管理制度
庫存安全管理制度
4、 財產保護控制
（1） 固定資產管理控制
固定資產相關管理人員職責說明
固定資產外購管理流程控制
固定資產日常管理制度
固定資產維修流程
固定資產調撥流程
固定資產出租管理制度
固定資產閒置和重啟管理制度
固定資產報廢管理制度
固定資產**管理制度
固定資產盤點管理制度
（2） 基建專案管理控制
基建崗位職責說明
專案決策控制
概預算控制
基建專案招標及合同管理
價款支付控制
竣工竣工決算控制
監督檢查控制
5、 生產管理控制
生產相關管理人員崗位職責說明
生產計畫管理
領料制度
物料使用制度
物料退庫制度
物料盤點制度
生產環節控制制度
委託加工管理制度
生產成本管理制度
安全生產管理制度
生產績效考核制度
6、 研發管理控制
研發立項、備案及後續跟蹤管理
研發部檔案管理
高新技術企業管理規範
7、 資訊網路安全管理控制
8、財務會計管理控制
（1）資金管理控制
資金使用管理制度
印章使用管理制度
備用金管理制度
借款管理制度
費用報銷管理制度
資金盤點管理制度
（2）會計核算管理控制
會計核算內控管理制度
一般會計業務管理制度
財務會計報告管理制度
會計檔案管理制度
會計工作移交管理制度
（3）財務管理控制
投資管理制度
籌資管理制度
成本核算管理制度
資產減值管理制度
財務分析管理制度
9、子公司管理控制
10、對外擔保管理制度
11、關聯方交易管理制度
12、環境保護管理制度
13、資訊系統管理制度
第五章監督
自我評價與監督
內部審計監督
控制環境：董事會與管理層對待公司內部控制的重要性的態度和所採取的行動，控制環境是其它內部控制元素的根基，並提供紀律及結構。控制環境表明企業的道德觀和文化，為內部控制其它方面的運作提供框架。
控制環境是由管理層所定的基調、管理哲學、管理風格和授權方式、組織和培養員工的方式以及董事會對執行內部控制的決心所決定。
風險評估是指識別和分析影響目標實現的風險（包括與監管和運營環境不斷變化有關的風險），以此來確定降低和管理此類風險的依據。企業目標與所面臨的風險之間有一定聯絡。為了對風險進行評估，必須確定企業目標。
目標一經確定，必須識別和評估為實現這些目標而面臨的風險，並且該評估應構成決定如何管理該風險的基礎。
風險評估的目的：企業管理層應定時對企業內部的各業務型別進行風險評估，而且需要考慮內部及外部因素。內部因素包括業務的複雜性、組織的複雜性、組織結構的變更、員工流動性及員工素質。
外部因素包括行業及經濟條件的改變以及技術變更等。
風險評估程式區分可控風險和不可控風險。對於可控風險，管理層決定是否承受該風險，採取措施控制或降低該風險。對於不可控風險，管理層應決定是否承受該風險，或部分或完全退出此項業務，以規避風險。
風險評估方法
評估公司及其環境狀況
（1） 相關行業狀況、法律環境、監管環境
行業狀況
所處行業的市場競爭（包括市場需求、生產能力、**競爭）
大輸液行業的生產技術
能源**和成本
行業關鍵指標和統計資料
法律環境
法律法規或監管要求對公司經營活動產生重大影響
法律法規或監管要求對公司規定了公司在某些方面的責任和義務
法律法規或監管要求決定了公司要遵循的行業慣例和核算要求
監管環境
會計原則和行業特定慣例
受管制行業的法律框架
對公司產生重大影響的法律法規，包括直接的監管環境
稅收政策
目前公司開展經營活動產生影響的財政政策、激勵政策、**限制等
影響行業和公司的經營活動的環保要求
（2） 公司單位的性質
所有權結構
治理結構
組織結構
經營活動
（3） 會計政策的選擇和運用
重大和異常交易的會計處理方法
會計政策的變更、估計變更
財務人員對新會計準則的培訓和應用
（4） 財務業績的衡量和評價
關鍵業績指標、關鍵比率、趨勢和經營統計資料
同期財務業績比較分析
預算、**、差異分析，各分部、部門或其它不同層次的業績報告
員工業績考核與激勵性報酬政策
與競爭對手的業績比較
業績評價的可靠性
企業內控制度目錄 江定剛
企業應當建立的內部控制制度目錄 草稿 貨幣資金 1 崗位責任制 2 現金管理制度 3 貨幣資金管理制度 4 印章管理制度 5 商業票據管理制度 6 發票領用制度 7 資金預算制度 採購與付款 1 企業應當建立採購與付款業務的授權制度和審核批准制度。2 企業應當建立嚴格的請購審批制度。3 企業應當建立...
財務內控制度
第一章總則 第一條為了加強財務內部控制，有效規避和防範公司經營風險，促進公司的可持續發展，根據公司相關財務管理規定制定本制度。第二條本制度適用於公司各級機構。公司各級機構財務人員均應當遵守本制度。第三條財務部是公司財務內控管理制度的主管部門，負責財務系列具體內控管理工作。第二章財務內控管理的總體目標...
公司內控制度
公司 內控制度 暫行 一 人事管理 公司現有人員一律實行試用三個月 2010年7月1日至9月30日 三個月滿後，根據在職能力考核是否繼續留用，若留用再行簽訂正式聘用合同。以後所需人員一律嚴格按照 公司人事制度執行。二 組織紀律管理 1 考勤制度 除兼職人員外，其餘人員一律早上8 30 上班，在市場未...