發展公司網銀管理制度

為加強網銀付款的安全性管理，特制度本制度。

一、本制度所稱網上銀行業務，是指銀行通過網際網路提供的金融服務，包括賬戶管理、收款業務、付款業務、公司理財、信用證業務、貸款業務、投資理財、**行業務、客戶服務等。

二、公司網上銀行在銀行設結算賬戶，公司在當地銀行開立基本結算賬戶或一般結算賬戶，並開通網上銀行業務，作為日常資金收支的主賬戶。未經董事長批准，各公司不得開設網上銀行業務。

三、網上銀行開通後，公司取得操作證書、複核證書和授權證書，操作證書由公司出納人員使用，複核證書由公司主管會計使用，授權證書由財務經理使用。

四、根據業務職責，經公司授權，公司出納員許可權為銀行賬戶的餘額查詢、付款指令的錄入、將付款指令提交主管會計審核；財務經理許可權為銀行賬戶的餘額查詢、對超出額度支出金額審核。

五、網上銀行不能設定額度支付金額許可權控制，由公司財務負責人或指定責任人進行審核授權。

六、公司依據付款單利用網上銀行系統對外付款，網銀操作證書持有人首先正確填列賬號、核准收款單位名稱、開戶行、付款金額及用途等專案，由網銀複核證持有人對付款情況予以審核，授權證持有人對付款情況審核授權付款。

七、付款金額超5萬以上（含5萬元），須由財務經理複核。

八、公司定期到開戶銀行收取銀行收支回單，及時登記和核對銀行賬目，及時編制銀行餘額調節表。

九、出納必須每日與總賬會計核對銀行存款賬目明細及餘額。

十、網上銀行不得外借他人使用，公司內部各子公司也不得互相借用。

十一、操作人員完成匯款即退出網銀，將u盾存入保險櫃，隨時檢查網銀的安全。

十二、一人一卡一密制度。製單員、複核員、主管必須無條件地分設身份，分開保管卡、密，實行一人乙個身份，乙個u盾乙個密碼制度。

十三、堅持不定期的換密制度。每乙個操作員都必須經常更換自己的密碼，並由專人進行監督檢查。可按以下過程操作：

1、先由操作員當面（當著換密檢查員的面）以舊密碼進入網上銀行系統，此時檢查員已知曉舊密碼。

2、檢查員暫時迴避，操作員修改密碼，完成後退出系統。

3、操作員再當面以舊密碼進行操作，此時若系統不准進入，則表明密碼已更換，檢查員做好有關記錄，雙方簽字。

十四、建立替崗制度。對於各操作員因長時間休假或出差等原因不能履行相關職責時，需要建立替崗制度。替崗人員的設定仍要遵循一人一卡一密的原則，同時應做好交接記錄。

十五、及時登出制度。一旦發生普通操作員遺失u盾，由主管立即對該使用者進行登出處理，重新辦理登記，並做好記錄；發生主管遺失u盾，應立即到銀行辦理登出處理，重新辦理銀行u盾。發生密碼洩露則應立即更換新密碼。

十六、網上銀行證書有效期滿後，須及時辦理展期手續。

十七、未按本制度執行造成經濟損失的，公司有權對相關責任人給予相應的經濟處罰、行政處分、直至追究法律責任。

十八、附則

1、本制度財務中心解釋。

2、本制度總裁批准後生效。