第一章總則
第一條為加強委貸管理，規範委貸行為，防範委貸風險，優化客戶結構，提高委貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合濰柴動力實際，制定本制度。
第二條委貸經營和管理必須堅持效益性、安全性和流動性相統一的原則。
第三條本制度所指委託貸款業務是指公司利用閒置資金，通過金融機構向其他公司提供借款，以增加收益，提高資金使用效益。貸款的資金**主要是公司自有資金
第二章委託貸款決策許可權
第四條公司董事會可以在不違反現有法律法規的前提下，決定公司借貸事項。
第五條董事會有權在單次不超過公司最近一期經審計的淨資產的 30%的範圍內決定借貸事項。董事長有權批准單次不超過公司最近一期經審計淨資產的15%的借貸事項。
第六條總經理根據公司生產經營實際情況，有權決定在董事會授權範圍內的貸款審批事項。
第三章客戶物件和基本條件
第七條客戶物件
(一) 集團內各子公司；
（二）上一年度的資產收益率達到或超過銀行同期借款利率；
（三）有產品、有市場，需支援的重點企業；
第八條基本條件
（一）無逾期貸款和欠息，信譽良好的企業
（二）不符合信用方式的，應提供符合規定條件的擔保或抵押；
（三）需有符合規定比例的資本金或規定比例的資產負債率；
第四章客戶統一授信管理
第九條客戶信用等級管理。客戶信用等級評定是客戶授信管理的基礎工作。客戶信用等級分為級，評定內容主要包括企業素質、企業規模、發展前景、償債能力、盈利能力、營運能力、發展能力等因素（見綜合授信評定表）。
第十條根據應授信客戶信用等級評定結果、資產負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。未評級客戶按客戶所能提供的擔保情況核定最高綜合授信額度。
第五章委貸業務種類
第十一條貸款按方式分為信用貸款和擔保貸款。
（一）信用貸款，是指以客戶的信譽發放的貸款。信用貸款發放需符合規定條件。
企業同時符合下列條件，可發放信用貸款：
1．ａａａ級信用客戶；
2．貸款總額不超過客戶所有者權益；
3．資產負債率在50％以上；
4．現金淨流量和經營性現金淨流量均大於零；
5．無不良信用記錄。
（二）擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。
1．保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。濰柴動力只發放連帶責任的保證貸款。
辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況及其還款記錄進行審查，並簽訂保證合同。
2．抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。
辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同並辦理抵押物的有關登記手續。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。貸款額不得超過抵押物評估變現值的70％。
3．質押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。
辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，並辦理相關的登記或移交手續。貸款額不得超過動產質押物變現值的70％，一般不得超過權利質押憑證面值的90％。
第六章委貸業務操作管理
第十二條辦理委貸業務的基本流程：企業申請、審查、審議與審批、報備、與客戶簽訂合同、提供信用、委貸業務發生後的管理、信用收回（見附表）
企業申請見《企業委託貸款申請報告》
第十三條委託貸款利率。利率按照人民銀行規定和總行的基準利率下浮10%，在借款合同和借款憑證上載明。
第十四條委託貸款期限固定資款貸款期限不得超過三年。流動資金貸款為短期貸款，流動資金貸款到期後可按規定的條件辦理展期，貸款到期後收回再貸。
第十五條委貸額度確定
流動資金貸款額度可按以下公式確定
新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金—現有流動資金貸款—其他渠道提供的營運資金＝2000
其中：借款人自有資金從財務報表角度而言，所有者權益是借款人的全部自有資金，但其中有用於投入固定資產以及其他占用部分。在實際操作中，可以細化為：
所有者權益-（長期資產-長期負債），我們應當注意其長期負債的穩定性，例如在授信年度內是否存在歸還長期負債的可能
其他渠道提供的營運資金，從規範的企業財務角度來講該指標=其他應收-其他應付，必須考慮並調查核實企業其他應收、應付款的穩定性和可能存在的變化因素。從控制授信風險的角度出發，對該值的取向應該高估，例如充分計入企業投資人除借款企業以外其他投資渠道可能存在的獲利，如此也可迫使投資人盡可能的將資金引入借款企業，而不是從借款企業挪出。
營運資金量=上年銷售收入×(1-上年銷售利潤率)×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數。
其中：預計銷售收入年增長率，該值的高低與最終結果成正比，過高估計會導致額度核定偏多，過低的估計難以滿足企業實際需求。可以歷史年度財務資料為基礎，還可通過分析企業近幾個月的收入較去年同期增長率來細化，也可將近期簽訂的待履行銷售合同金額作為判斷的依據。
需要指出的是，該取值不應只用於授信前的測算，更應納入貸後管理的重點監控範圍，一旦企業收入增長未達到預期，應作為重點預警訊號提出。
營運資金周轉次數=360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數 -預收賬款周轉天數)
其中：營運資金周轉次數是通過計算應收（應付）賬款、預收（預付賬款）以及存貨的周轉次數而來，該值的高低與最終結果成反比。一方面要注意到企業營運資金周轉的季節性特點：
若企業固定在每年年底大量回籠資金，則測算結果將明顯偏低，無法滿足企業高峰需求。因此，在計算該值的時候，可以考慮使用企業營運資金占用高峰期幾個月的財務報表資料加權平均後取值。但在貸款發放時也應同樣考慮企業季節性因素，在旺季放款，在淡季**
應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款餘額
預收賬款周轉次數=銷售收入/平均預收賬款餘額
存貨周轉次數=銷售成本/平均存貨餘額
預付賬款周轉次數=銷售成本/平均預付賬款餘額
應付賬款周轉次數=銷售成本/平均應付賬款餘額
固定資產貸款額度
單項固定資產、經營性固定資產貸款額度，根據借款人的實際資金需求、償債能力及所提供的風險保障措施確定。
第十六條風險評價與審批
固定資產：貸款人應建立完善的固定資產貸款風險評價制度，設定定量或定性的指標和標準，從借款人、專案發起人、專案合規性、專案技術和財務可行性、專案產品市場、專案融資方案、還款**可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。
流動資金：貸款人應根據借款人經營規模、業務特徵及應收賬款、存貨、應付賬款、資金迴圈週期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結構，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。
第七章委貸業務發生後的管理
第十六條委貸業務發生後的檢查。委貸業務發生後，財務部門要對借款人執行信貸合同、經營狀況等方面情況進行經常性跟蹤檢查和定期檢查，形成書面報告，必要時向集團財務部報告。
第十七條貸款展期。不能按期歸還貸款的客戶應在貸款到期日之前向委託人提出貸款展期申請。擔保貸款申請展期，還應出具貸款擔保人同意展期並繼續擔保的書面證明。
貸款展期不得低於原貸款條件。
短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。
第十八條建立信貸風險預警制度。委託公司財務部要對借款人財務和非財務等因素包括管理人員、銀企關係、債權債務關係、財務狀況等進行監控，當可能危及委貸安全時，應及時向集團報告，在信貸事實風險形成前，採取相應的防範措施。
第十九條建立客戶重大經營事項報告制度。對客戶的重大經營事項，委託公司財務部要及時向集團財務部報告及時調整應對策略。
重大經營事項包括如下內容：
1、 客戶經營政策或經營專案發生重大變化
2、 發生重大的投資行為或購置金額較大的長期資產的行為
3、 發生重大債務、未能歸還到期重大債務的違約情況
4、 發生重大的經營性虧損或非經營性虧損
5、 資產受到重大損失
6、 經營環境發生重大變化
7、 新頒布的法律、法規、政策、規章等，可能對客戶的經營有顯著的影響
8、 領導層發生重大變動
9、 涉及客戶的重大訴訟事項
10、 進入清算、破產狀態
11、 發生大額銀行退票
第二十條信貸違約處理。借款人未按信貸合同的有關約定履行義務，委託人要按合同約定和有關規定計收利息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起訴等措施。
第二十一條信貸檔案。信貸檔案是委託人提供、管理、收回信用全過程的真實記錄，包括客戶及擔保人的資料檔案和信貸運作檔案。
財務部門以客戶為單位建立檔案，完整記錄每筆信貸業務活動的全過程及客戶和擔保人資料。客戶和擔保人資料報括客戶及擔保人的基本情況、財務狀況、擔保檔案、分析報告、評估報告、信函等。
第八章信貸資產風險監管
第二十二條實行和完善信貸資產質量監管制度。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全和清償、核銷和監測。
第二十三條債權保全和清償。防範、抵制和糾正客戶逃廢銀行債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督以及其他不利於償還債權本息的行為。
第二十四條以資抵債資產管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保利益的原則，在授權範圍內，做好以資抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算等工作。
大額貸款管理制度
第一章總則 第一條為了規範大額貸款操作，防範信貸風險，提高大額貸款質量，為客戶提供高效 便捷服務，根據國家有關金融方針政策 信貸管理法規，特制定本辦法。第二條本辦法是公司辦理大額貸款必須遵循的基本規則，是規範單項信貸業務品種運作程式的基本依據。第三條本辦法所稱大額貸款是指公司向同一客戶 含關聯企業 ...
委託檢驗管理制度
一 目的 選擇 監控委託實驗室及會診機構的質量，確保委託實驗室或委託會診機構有能力進行所要求的檢驗。三 工作程式 1 實驗 一 目的 選擇 監控委託實驗室及會診機構的質量，確保委託實驗室或委託會診機構有能力進行所要求的檢驗。二 適用範圍 評估和選擇委託實驗室和會診機構，以細胞學及相關學科提供二次意見...
委託加工管理制度
第一條根據經營需要，需委託加工時，由需求部門 一般為銷售公司 制定實施方案，以 委託加工申請報告 的形式報送給公司常務副總和總經理 附件一 委託加工申請報告 委託申 工報告中內容包括 1.合作的背景 原因和合作方式分析。2.合作方的區位優勢 加工能力 硬體設施 生產環境 儲存 物流等條件具備程度。3...