夢想食品集團
差旅費及招待費標準實施管理辦法
【目的】
為了規範公司的差旅費、招待費、加班工作餐費的管理，貫徹勤儉節約、提高效率的原則，結合公司實際情況，特制定本規定。
【適用範圍】
夢想集團、子公司、下屬成員公司；
【管理內容與要求】
一、差旅費用：
1、差旅費定義：是指公司員工因辦理公務出差期間產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。包括但不僅限於長途交通費、出差地市內交通費、出差誤餐費、住宿費、燃油費、過路費、出差補助。
2、差旅費用標準及管理辦法：
2.1交通費標準及管理辦法
2.1.1董事長交通方式不受限制；總裁、副總裁可以乘坐飛機經濟艙、輪船二等艙、火車軟臥、動車、高鐵。如特殊原因需超標準乘**通工具的，需報告公司董事長並經批准後執行。
2.1.2部門經理級別（含部門經理）以上總裁級以下人員可以乘坐火車的硬座、軟座、硬臥、動車，汽車的硬座、軟座、臥鋪，輪船的三等艙鋪。
如特殊原因需超標準乘**通工具，需報告公司總裁並經批准後執行，但不得超過副總裁乘座標準。
2.1.3部門經理級別以下人員可以乘坐火車硬座、軟座、硬臥、汽車硬座。如特殊原因需超標準乘**通工具，需報副總裁並經批准後執行，但不得超過部門經理標準。
2.1.4出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續乘車超過10小時的，可購買臥鋪票，否則須購買硬座車票或按火車硬座標準核准報銷金額。
2.1.5經理級（含經理級）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得乘坐計程車，如有特殊情況需乘坐計程車時，需經部門經理批准後，方可報銷。
2.1.6經辦人員在報銷公共交通費和計程車費用時，需提供時間、事由、路線清單。
2.2誤餐費、住宿費標準及管理辦法：
2.2.1誤餐費、住宿費標準（單位：元/人/天）：
2.2.2 a類地區指直轄市、省會城市、經濟特區、青島、深圳、大連、廈門、蘇州、汕頭。
b類地區指除a類城市以外的城市。 住宿費計算，以出差人員在外住宿天數為準。出差地有公司提供的住所，不報銷住宿費。
2.2.3公司不同級別員工共同出差，由帶班人員控制各項開銷，不得超過按照人員計算的餐飲、住宿標準。如是同性住宿，標準按合計標準的70%予以報銷。
2.2.4因業務需要，需與外部人員一同出差的，外部人員的差旅費用報銷標準參照公司陪同人員標準。
2.2.5集團內部各公司之間因業務支援而需要共同出差的，差旅費用由被支援方承擔；各公司之間因相互學習及人員培訓而發生的差旅費用各自承擔。
2.2.6公司總監級/總經理級以上（含總監/總經理）出差可以自駕車或由公司安排車輛，總監級/總經理以下原則上不能自駕車。
但如特殊情況需要自駕車或公司安排車輛的，需經總監批准後執行。
自駕車或公司安排車輛按行駛里程報銷燃油費、停車費、過路費，按級別標準報銷出差就餐費、住宿費。
停車費用報銷時，需註明事項、停車時間、及車牌號。
2.2.7出差人員的直接領導對出差事由和出差費用的真實性負有審核責任，並對報銷的相關規定負有講解和說明的職責。
2.2.8誤餐費、住宿費在標準內的，以出差期間票據為依據給予實報實銷，超標部分不予報銷。
2.2.9報銷差旅費用時，須對報銷事項做出明確的說明，填寫「差旅費報銷單」。違規虛報、多報費用者，一經查明，責令其退回多報部分，對於情節嚴重的，將對有關人員進行嚴肅處理。
2.2.10出差人員發生各項費用，須取得合法、合規票據。
2.2.11連續出差1個月以上的，可以分階段、分事項報銷，其他情況嚴禁拆單報銷。
3、長期出差崗位的差旅費用標準及管理辦法
3.1長期出差是指出差在某地停留時間超過20天的情況。
3.2長期出差人員住宿費用按正常住宿費用的70%報銷。
二、招待費：
1、招待費定義：是指公司各部門日常工作中為開展各類生產、經營活動而發生的客戶關係維護、交際應酬、饋贈紀念品、出差途中發生的業務招待等費用、陪客戶參觀而發生的旅遊費、交通費、住宿費等。
1.1客戶關係維護費
在開展正常的經營業務時，為了保證合作關係的維護、經營目標的達成而發生的費用。關係維護費在發生前需按照《特殊費用審批表》的要求，審批完畢後方可列支費用。
1.2日常招待費
1.2.1 公司在日常經營管理活動中發生的普通接待用餐、住宿、業務宴請用餐等費用；
餐飲費用標準以人數來確定，計算方法為人數*餐飲費標準等於實際最高可報銷金額，不得超過該標準金額，此標準為包含煙和酒水的費用。
1.2.2集團人員出差到成員公司所在地，原則上各公司不得進行在外招待（可在食堂就餐），特殊情況如會議、加班等需要招待的，不得超過內部關聯單位招待標準。
集團人員長期出差在各子公司所在地，單獨在食堂記賬費用，定期與集團對賬結算。集團安排在廠區進行的大型會議、招聘等食堂用餐費用，可單次結算。
1.2.2 饋贈禮品；
對外贈送禮品，需要經辦人根據客人重要性合理確認禮品價值，同時按照《特殊費用審批表》的要求，提前審批完畢後方可列支費用。
1.2.3 公司會議用餐；
公司會議用餐標準原則上以20元/人/餐標準。如特殊情況需要超標準執行的，由會議招開方按照《特殊費用審批表》的要求，提前審批完畢後方可列支費用。
1.2.4公司接待客人旅遊門票、就餐、住宿、交通等費用。
與客人到風景區旅遊，經辦人員應根據客人的級別合理選擇地點，並事前按照《特殊費用審批表》的要求，提前審批完畢後方可前往。
1.3其他事項
1.3.1 董事長、總裁招待費用不受此限。
1.3.2本公司陪餐人員根據被招待方對口陪同，一般控制在2人，確因工作需要原則上不得超過對方人數，嚴禁一客多陪。
1.3.3正常餐飲招待外的其他招待專案，原則上由部門經理級（含）以上人員參加，並事先向主管總裁或副總裁匯報。
三、市內交通費用標準及管理辦法：
1、部門經理級以上（含經理）在市區內辦事可乘坐計程車；
2、經理級以下人員在市區辦事原則只報銷公共運輸費用，如確實有特殊原因需要乘坐計程車，需經部門經理同意後方可報銷。
3、報銷計程車費用時，需要提供計程車路線，包括時間、起止地點、事由。
四、加班餐費標準及管理辦法；
因工作原因，造成晚上9點以後尚未吃飯的，可申**班餐費。每人每次報銷標準為20元，但需提供合法餐飲發票。
五、小車費用標準及管理辦法
1、小車費用包括公司車和個人私人車輛用於辦理公司業務。
2、公司車輛可報銷費用包括油費、維修費、過路過橋費、保險費、洗車費、停車費用等；個人私人車輛可報銷用於辦事期間的油費、過路過橋費、停車費。
3、公司車輛報銷油費時，需提供經車輛管理部門核實的里程表進行報銷；公司車輛報銷洗車費時，應提供經車輛管理部門簽字的洗車登記清單。
4、個人私人車輛報銷油費時，需提供行駛里程。報銷停車費時，需要提供停車時間、事由、車牌號。個人車輛享有車輛補貼費用的，不得報銷燃油費用，差旅費可按規定報銷。
六、其他
1、各集團子公司、成員公司可在本管理制度的許可權內，結合公司實際情況制定相應的實施細則，並報集團財務中心備案後執行。
2、如特殊原因，不能按以上標準金額執行的，需要事前書面報主管總裁或副總裁審批後，方可超標準報銷。
3、本管理制度的解釋權歸集團財務中心。
【附則】
本規定自2023年12月1日起執行，前期相關檔案停止執行。
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