流動性風險，是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用於償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。近年來，隨著我國銀行業經營環境、業務模式、資金**的變化，部分商業銀行出現資金**穩定性下降、資產流動性降低、資產負債期限錯配加大、流動性風險隱患增加等問題，流動性風險管理和監管面臨的挑戰不斷增加。隨著金融市場的深化，金融機構之間的關聯愈發密切，個別銀行或區域性的流動性問題還易引發整個銀行體系的流動性緊張，2023年6月的「錢荒」事件便是最好的例證。
中小農村商業銀行近年來同業、資金業務迅速增長，利率市場化的放開又使得存款波動程度加大，資產負債期限錯配嚴重，加強流動性風險管理刻不容緩。
目前國內商業銀行普遍採用的流動性風險管理策略及方法主要包括以下幾個方面：
一、現金流缺口管理
現金流缺口管理是指將表內表外業務，尤其是或有資產和負債可能產生的現金流按照一定假設條件分別計入特定期間的現金流入和現金流出，以現金流入減現金流出取得現金流期限錯配淨額，並通過累計方式計算出一定期限內的現金流錯配累計淨額，從而對現金流期限錯配進行控制和管理。缺口管理主要分靜態和動態兩種，靜態分析方法僅針對包含現有業務的所有頭寸在合同約定的到期日因本金、利息、客戶特定行為（如提前支取、提前償還、滾動貸款、壞賬等）產生的現金流缺口（資產性流入現金流-負債性流出現金流）進行計量。動態分析方法是在靜態分析基礎上，增加對新業務、未來業務/計畫基於合約到期日產生的現金流缺口的分析，也包括在流動性壓力情景下對現金流缺口的分析。
二、流動性限額管理
流動性限額主要包括指標限額以及流動性資產儲備限額，流動性風險指標體系涵蓋了現金流指標、資產負債期限缺口指標、集中度指標等，常見指標包括累計現金流缺口比例、累計最大現金流缺口（mco）、流動性比例、貸存比、流動性覆蓋率、淨穩定融資比率、核心存款比例、槓桿率等。商業銀行可在監管指標之外，根據本行業務特徵定製部分流動性管理指標，並對各項指標設定相應限額，進行嚴格監控和管理。
三、日間流動性頭寸管理
日間流動性頭寸管理主要是指對每日全行資金進出進行統一匡算，實時計算頭寸資訊，建立大額資金進出上報機制，並由專職部門或人員對全行頭寸進行統一調配管理，同時整合資金業務系統業務明細資訊，為流動性分析等前瞻性應用提供資料支援。另外，日間流動性管理還應支援對大額資金到期情況以及客戶、產品等維度資金流入流出情況進行分析，為**未來資金頭寸變動提供決策支援。
四、流動性壓力測試
根據《商業銀行流動性管理辦法》規定，商業銀行應當建立流動性風險壓力測試制度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力。壓力測試步驟主要分為三個方面，首先設定壓力測試情景，根據壓力程度設定輕度、中度、重度三種壓力情景；其次設定壓力情景下相關現金流假設，包括業務滾動及增長、資產組合變現以及融資**變更等；最後運用不同分析方法對不同情景下現金流缺口狀況進行測算，並形成壓力測試報告。商業銀行壓力測試一般每季度開展一次，壓力測試報告定期提交alco（資產負債管理委員會）審議，從而為管理層了解和掌握本行流動性風險狀況提供依據。
財務部常惠娟鄧寶國
2015-09-11
中小商業銀行流動性風險管理分析
摘要 流動性是商業銀行的營運根本，保持適度的流動性是商業銀行實現持續經營的首要任務。中小型商業銀行作為銀行業中的 弱勢 群體流動性日益趨緊，流動性風險管理難度持續加大。本文通過對中小商業銀行流動性現狀以及影響其流動性的因素分析，進而提出中小商業銀行加強流動性風險管理的對策建議。關鍵詞 中小商業銀行 ...
商業銀行流動性風險管理的調研報告
流動性風險是商業銀行經營過程中最主要的風險之一,在商業銀行經營過程中，流動性風險是一直存在的。流動性風險是指銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資，即當銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現資產獲得足夠的資金，從而影響其盈利水平。任何一家銀行如果出現流動性風險，就可能失去許多潛在的...
時代光華風險管理流動性風險管理答案
測試成績 93.33分。恭喜您順利通過考試！單選題1.絕大多數商業銀行最主要的流動性危機都源於 a 金融衍生品的交易 b 市場整體流動性風險的加大 c 國家巨集觀經濟政策的變動 d 商業銀行自身管理或技術上存在的問題 正確答案 d 2.是指商業銀行在一定時間內，以合理的成本獲取資金用於償還債務或增加...