成都xx****
2023年8月
第一章總則
第一條為加強成都xx****財務檔案管理，規範財務檔案的裝訂、儲存、使用、移交、銷毀工作，保證檔案妥善保管、有序存放、方便查閱，嚴防毀損、散失和洩密，制訂本制度。
第二條本制度適用於成都xx****。
第二章財務檔案種類
第三條財務檔案包括儲存在磁碟上的電子文件和以書面形式存放的會計憑證、會計賬簿、財務報告以及記錄和反映單位經濟業務的重要史料，分為會計檔案和財務文書檔案。
第四條會計檔案指會計憑證、會計賬簿和財務報告等會計核算專業材料，具體包括：
（一）、會計憑證類：原始憑證，記賬憑證，彙總憑證、其他會計憑證。
（二）、會計賬簿類：總賬，明細賬，日記賬，科目餘額表，固定資產卡片，固定資產清單，輔助核算賬簿、其他會計賬簿。
（三）、財務報告類：月度、季度、年度財務報告，包括會計報表、附表、附註及文字說明，其他財務報告。
（四）、其他類：銀行存款餘額調節表，銀行對賬單，發票及收據的存根聯，其他應當儲存的會計核算專業資料。
（五）、電算化會計類：儲存會計資料或程式的硬碟、光碟、縮微膠片及其他儲存介質。
第五條財務文書檔案是指公司財務管理活動中形成的重要業務檔案資料。具體包括：
（一）、合同類：借貸款合同，擔保合同，投資合同，工程合同，銷售合同，採購合同，租賃合同，其它合同。
（二）、稅務類：稅務申報表，發票存根聯，收據存根聯，票據管理登記簿，完稅憑證，向稅務機關提交的各種報告，稅務機關出具的各類文書。
（三）、管理報告類：財務分析，其它專題分析等。
（四）、事務類：審計報告，驗資報告，資產評估報告，清產核資報告，財產物資盤點表，財務人員交接清單，財務檔案移交清冊，財務檔案保管清冊，財務檔案銷毀清冊，其他有價值的檔案資料。
第三章財務檔案的歸檔
第六條公司財務檔案的歸口管理部門為計畫財務部，財務檔案由指定的專人保管，嚴禁個人私自保管公司任何財務檔案資料，出納人員不得兼職檔案管理工作。
第七條財務檔案管理人員應嚴守公司的保密制度，維護財務檔案的完整與安全，負責檔案整理立卷、裝訂成冊，並編制財務檔案保管清冊。
第八條財務人員在經辦業務時獲得的財務檔案資料，應按要求及時向財務檔案管理人員辦理移交存檔，具體檔案歸檔程式規定如下：
（一）、會計憑證的裝訂及歸檔
會計憑證應在月度財務結賬後15日內，按憑證型別及編號順序整齊、牢固地裝訂成冊，憑證裝訂封面所有專案應填寫完整，裝訂成冊的憑證由檔案管理人員進行審查核對，統一進行登記歸檔。
（二）、會計賬簿的裝訂及歸檔
會計賬簿應在年度財務審計工作結束後，按年統一用a4紙進行列印，按總賬、科目餘額表、日記賬、明細賬、輔助賬、固定資產清單、固定資產卡片的順序裝訂成冊，並統一加裝封面，註明賬冊年份、內容、各項賬目頁數，由檔案管理人員整理歸檔。
（三）、財務報告類及管理報告類檔案的裝訂及歸檔
公司編制的季度、半年度、年度財務報告、管理報告由經辦的會計人員按月統一整理裝訂，每份報告均應填製封面，由相關責任人簽字並加蓋公章，裝訂完成後統一移交檔案管理人員整理歸檔。
（四）、合同檔案歸檔
公司簽訂的各類經濟合同，計畫財務部均應儲存原件乙份，如合同原件份數不夠，則經辦部門應提交合同影印件並加蓋公章。檔案管理人員應根據合同簽署年份、類別、所屬專案的順序進行編號，並建立合同臺帳進行登記歸檔。
（五）、財務資訊化檔案歸檔
會計電算化形成的資訊化資料由財務資訊化主管按年使用專用電子磁碟進行備份，包括年度財務賬套資料、各類報表報告的電子文件、審計底稿等資料，備份完成後移交檔案管理員統一保管。
（六）、其他檔案歸檔
除前述類別以外的其他檔案，經辦人員應在取得檔案資料後，立即向檔案管理人員移交存檔。
第九條財務檔案管理人員應建立檔案管理清冊，登記檔案歸檔儲存情況，歸檔人向檔案管理員移交檔案時應當面清點，並在檔案管理清冊上登記。
第十條歸檔人應在檔案管理清冊上登記歸檔日期、資料名稱，內容摘要、份數並簽名，檔案管理員應在檔案歸檔後填寫檔案類別、編號、儲存檔案櫃編號、檔案盒編號。
第四章財務檔案的保管
第十一條財務檔案歸檔後應裝入檔案盒，存放在指定的計畫財務部檔案室，檔案室應具備防火、防水、防盜、防蟲、防霉、防磁、防塵等條件，並使用鐵櫃進行保管，檔案櫃的鑰匙由檔案管理員負責保管。
第十二條檔案管理員應每季度對各類檔案進行一次檢查，並按檔案盒存放檔案的內容編制、更新裝盒清單，發現問題應及時匯報、認真處理。
第十三條財務檔案的儲存期限根據檔案類別不同分為永久儲存和定期儲存兩類，具體保管年限詳見附表1，財務檔案的保管期限，從會計年度終了後的第一天算起，附表所示檔案保管期限為最低法定保管期限。
第十四條由於會計人員的變動或會計機構的變更等，財務檔案需要轉交時，必須辦理轉交手續，並由監交人、移交人、接交人簽字或蓋章，移交人員對所移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他有關資料的合法性、真實性承擔法律責任。
第五章財務檔案的呼叫
第十五條財務檔案的呼叫包括檔案查閱、影印（拷貝）、借用等使用行為，檔案管理人員應建立財務檔案使用登記表，詳細登記檔案呼叫記錄，包括呼叫財務檔案人的姓名、工作單位、呼叫日期、會計檔名稱、查閱理由等內容。
第十六條計畫財務部工作人員因工作需要調閱、影印財務檔案時，可免於登記，但應在使用完畢後及時歸還原處。
第十七條公司內部各部門若因公需要查閱財務檔案時，必須填寫財務檔案使用審批表，經本部門負責人以及計畫財務部負責人批准同意，方能由檔案管理人員接待查閱。
第十八條外單位人員因公需要查閱財務檔案時，應出具單位介紹信或檢查通知書等檔案，經計畫財務部負責人同意後，方能由檔案管理人員接待查閱。
第十九條財務檔案一般不得借出檔案室，如有特殊情況，必需進行影印（拷貝）和借出時，必須填寫財務檔案使用審批表，由經辦部門負責人、計畫財務部負責人、總經理、董事長批准，借用財務檔案應妥善保管，嚴禁塗畫、拆封和抽換，並應及時歸還。
第六章財務檔案的銷毀
第二十條財務檔案保管期滿需要銷毀時，應按照以下程式執行：
（一）、財務檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數、起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限、銷毀時間等內容；
（二）、公司計畫財務部檔案管理員提出銷毀意見，報經計畫財務部、分管副總、總經理、董事長在財務檔案銷毀清冊上簽署意見；
（三）、稅務發票如需進行銷毀，應事前向主管稅務機關辦理申請審批，獲得批准後方可按公司檔案銷毀審批程式辦理銷毀；
（四）、銷毀時應由公司計畫財務部、行政人事部共同派員參加，監銷人在銷毀財務檔案前，應當按照財務檔案銷毀清冊內容清點核對所要銷毀的財務檔案，銷毀後，應當在財務檔案銷毀清冊上簽名蓋章，並將監銷情況報告公司總經理、董事長。
第二十一條保管期滿但未結清的債權債務原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應當單獨抽出立卷，保管到未了事項完結時為止，單獨抽出立卷的會計檔案，應當在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。
第七章附則
第二十二條本規定由成都xx****計畫財務部負責解釋。
第二十三條本規定自發布之日起實施。
附件1、財務檔案保管年限表
附件2、財務檔案呼叫審批表
附件3、財務檔案保管清冊
附件4、財務檔案呼叫登記表
附件1財務檔案保管年限表
附件2財務檔案呼叫審批表
附件3財務檔案保管清冊
附件4財務檔案呼叫登記表
財務檔案管理制度新
一 會計憑證裝訂前的準備工作 1 分類整理，按順序排列，檢查日數 編號是否齊全 2 摘除憑證內的金屬物 如訂書釘 大頭針 回形針 對大的張頁或附件要摺疊成同記賬憑證大小，且要避開裝訂線，以便翻閱保持數字完整 3 整理檢查憑證順序號，如有顛倒要重新排列，發現缺號要查明原因。再檢查附件有否漏缺，領料單 ...
財務檔案管理制度2019
一 目的 為了加強公司財務檔案的科學管理，建立 健全會計檔案的管理制度，完善財務檔案管理工作，使其規範化 系統化，特制定本制度。二 適用範圍 本制度用於財務部檔案的管理。三 檔案管理職責 財務部負責檔案的整理 編號 調閱 借閱等，對財務會計檔案的安全 完整 保密負責，對於應當入庫保管的資料應及時入庫...
Amgvag財務檔案管理制度
生活需要遊戲，但不能遊戲人生 生活需要歌舞，但不需醉生夢死 生活需要藝術，但不能投機取巧 生活需要勇氣，但不能魯莽蠻幹 生活需要重複，但不能重蹈覆轍。無名財務檔案管理制度 1 財務檔案包括 原始憑證 記賬憑證 手工賬薄 財務報表 納稅申報表及稅務相關資料 各種票據領購使用登記薄 財務人員移交清單及交...