一、現金收入
1、營業款入帳：營業收入存入指定的銀行帳戶（該帳戶視同現金庫）
①核對現金：當日銀行帳戶入帳的現金營業收入同收銀員存入銀行的現金回單核對，無誤簽字確認。
②登記當日現金營業收入。
2、其他收入入帳：除營業收入之外的其他收入
①收款：驗鈔清點金額
②開具收據：如數開具收款收據註明收款原因，繳款人簽字確認繳款聯給繳款人。
③入帳：根據收據金額入帳
二、現金支付
1、費用支付
①封面整潔：費用付款單整潔、字跡清晰、無塗改
②簽字齊全：總經理、會計主管、會計及報銷人簽字完善
③付款：按報銷金額付款，收款人簽字，網上匯款列印「轉帳成功回單」並貼上在付款單上，出納加蓋現金付訖章
④入帳：根據付款金額入帳
2、借款
①借款人持借支單由領導審核簽字，出納按借支單金額支付
②帳目處理：會計註明帳目處理方案
三、銀行帳戶收付款：pos機銀行帳戶、公司基本帳戶共2個帳戶
1、pos機刷卡
收款：根據pos機銀行帳戶收到的收入登記pos機銀行存款明細帳。
轉款：每月15日，30日將pos機帳戶資金轉入個人帳戶視同現金管理，根據「轉帳成功的回單」進行帳目處理，（pos機銀行存款帳出帳，現金日記帳入帳）。
2、公司基本帳戶
收款：業務戶支付款項，根據銀行入帳回單登記銀行日記帳本；
現金存銀行，根據銀行蓋章後的現金送存單入帳
付款：填寫轉帳支票，銀行直接出帳拿取銀行付款回單。
四、登記帳簿
1、現金日記帳、銀行存款日記帳
①根據收、付、轉款憑證登記帳簿
②做到帳實、帳帳相符
2、登記現金流水電子**
根據收、付、轉憑證在電腦上按類別登記現金流水帳
五、憑證保管
原始憑證視同現金保管，登記現金日記帳、銀行存款日記帳和現金流水電子**後交給會計作帳。
六、資金管理
日清：營業終了根據現金日記帳核對現金，做到錢帳一致。
月結：月未終了同會計核對現金日記帳、同銀行核對銀行對帳單，帳實相符會計簽字確認，帳實不符查詢原因直到相符 。
七分店出納銀行帳戶資訊資料
用途：指「營業款存款指定戶」「pos機入帳戶」「pos機轉出戶」
管理方式：指按「銀行帳戶」或 「現金帳戶」管理
根據以上檔案需補充的制度如下:
1、收銀員崗位說明書崗位制責及流程
2、備用金管理制度
3、營業收入管理制度
4、費用報銷制度
5、借款制度
6、pos機刷卡制度
7、現金管理制度
8、銀行帳戶管理制度
出納工作內容及具體流程
簡單地說，出納員工作的具體物件就是貨幣資金。所以，處理貨幣資金的收付業務就是出納員最主要 最核心的工作。了解具體的工作流程，是提高工作效率，保證工作質量的必要前提。一 出納收付程式與規範 1.資金收入的一般程式 1 清楚收入的 和金額。出納員在收到一筆資金之前，應當清楚地知道具體要收的金額是多少，向...
出納工作內容及規範
6 報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。7 支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。會計的日常工作規範 1 記賬工具 金蝶 賬本同時使用 2 賬務處理程 記賬憑證賬務處理程式 3 審核原始憑證。原始憑證審批人簽字 4 根據原始憑證編制記賬憑證 種類,收 付 轉....
出納工作內容
1.現金及銀行收支明細登記 2.每旬銀行資金報表申報 3.每月現金明細賬，銀行明細賬彙總上報 4.每月整月非定期請款彙總上報 5.銀行對賬單裝訂成冊 6.整理現金銀行傳票erp賬目錄入憑證 7.每月月結款開支票電匯付款 8.每月核對營業部銷售應收賬款 按照營業部提供的 單及erp中發貨記錄 9.每週...