● 電腦記載現金日記和銀行存款帳，按記帳規定結出每天借貸發生額、累計總收入和當天餘額。做到日清日結。
● 根據現金管理制度，負責現金、銀行收支的結算，認真做好現金和各種票據的收付保管工作。
● 負責現金報銷，掌握各類費用開支標準，嚴格把關。報銷時認真審核發票的品種、規格、數量、單價、金額、印章，按浴場簽字程式經有關領導簽字後方可付款。
● 負責職工工資及福利現金發放，按工資核算編制的工資報表做好準備，準確發放。
（三）電腦操作員職責規範：
● 嚴格按操作規程操作電腦，及時輸入並列印各種統計報表，準確登記帳戶，確保資料準確，無違章操作行為。
● 維護電腦裝置，保持清潔，發現機器異常，及時上報。
● 做好資料存檔上作，按時完成上級分派的各項任務。
（四）採購員職責規範：
● 根據經理分配的採購任務具體擇商、**並上報。
● 依據有效急購申請單、支票領用單取得付款票據，並實施購買。
● 辦理提貨、交驗、入庫手續，並將帳目報會計人員。
● 配合庫房對進購物品嚴格把關，對不符合要求的貨物負責交涉退換。
● 儲存採購工作的原始記錄，對曾經合作的客戶應掌握並貿存其單位名稱、位址、**、聯絡人及經營專案、基本價位等。
● 開展市場調查研究，不斷開發貨源渠道，推薦優新產品，提供市場資訊，提出降低成本的合理化建議並付諸實施。
● 完成車輛定期保養、維修和檢查，保證良好運營狀態，完成提貨運輸任務。
（五）庫管員職責規範：
● 每月按指定時間完成填寫庫存報表及採購申請工作，要求標明物品的名稱、數量、單位、單價、規格、月用量、庫存量、申購量等內容。
● 嚴格檢驗入庫貨物，根據有效到貨清單，核准物品的數量、質量、保質期限等，方可辦理入庫手續。
● 根據使用部門需要量及物料性質，選擇適當的擺放方式，輕拿輕放，分類明細，避免人為損壞及堆放雜亂帶來的不便，科學安排庫房物品布局，做到整齊、美觀、方便。
● 物品入庫後要馬上入帳，準確登記。
● 物品出庫時要按照有關規定辦理，手續不全不得發貨。如有特殊情況，需有關領導簽字批准。發貨時按出庫單辦理出庫手續，削減帳卡。
● 做好月盤點工作，做到物卡相符，帳物相符，帳帳相符。
● 主動與使用部門聯絡，了解物品的消耗情況，防止因缺少溝通造成的物品短缺。
二、採購業務管理與規定：
（一）採購管理原則：
● 浴場及各部門所購物品原則上應由採購統一購買，其他部門僅有參與監督和建議權，一般無直接採購權。
● 採購人員在工作過程中應以浴場利益為重，遵循社會主義商業道德，遵紀守法，相互配合，相互監督，把好進貨質量及**關。
（二）採購申請審批
● 職工食堂申購單：只需部門經理簽准即可採購。
● 物料月報申購表：各部門需要的物料用品需要在完成**、主管審批後，上報部門，由部門經理匯同財務經理研討通過，再報總經理審閱認可方為有效。
● 非計畫內大宗物品，需由使用部門上報請購呈批件，經有關領導簽批後，方可購買。非計畫內零星物品（如急需維修零件），可由使用部門開具白條，加蓋公章，並經本部門經理認可方為有效。
● 所有採購專案經審批有效後，方可實施採購。
（三）採購業務實施
● 採購人員收到自己分管的採購單後，要認真歸納，分類修理並著手查詢有關資訊。
● 按照申購單要求，盡快尋到三家以上客戶，進行業務洽談，經過篩選，擇優確定**並上報有關領導。
● 根據核准**實施採購，並協助庫房把好進貨關。
● 辦理入庫手續，審核客戶填寫的進貨清單，檢查帳、物、票是否相符，填寫費用報銷單後報財務部門報帳。
● 持有效支票領用單或費用報銷單為客戶結帳。
（九） 採購單使用規定
● 採購單在部門請購基礎上，經採購部、財務部和總經理批准後，形成購貨、訂貨依據。各部門及庫房凡是批量採購，當均按此程式辦理。如實際進貨時與採購單批准內容、數量和**不符，驗收人員應以批准的採購單為依據。
● 無論是直撥使用或庫存物品，送貨單位均應將貨物直接送到驗收組，驗收人員應根據經過批准的採購單內容與發票驗收，並開入庫單。
● 直撥使用原料必須先驗收，後轉送使用部門。
● 送貨單位送貨前，應事先與驗收人員聯絡，保證貨到後有人驗收。
● 特殊緊急情況下貨物購買，可在部門經理簽字後先進貨，再補上審批手續。
三、庫房管理制度與規定
（一）入庫驗收：接到購進物料，要根據申購單與原始發票進行檢查點數，檢查規格、質量，驗收合格後按部門規定入帳，清單一式三聯，分別留存根，交客戶，報部門。
（二）庫存管理：辦理正常入庫手續後，按照物料性質種類分別存入庫房，物品存放要合理科學，清潔整齊，防止積壓損壞，防止蟲蛀發霉，防止造成不必要損失。
（三）出庫管理：各部門在領用物品時，要填寫「領料單」並請該部門經理批准，方可到庫房領取。保管人員在發放物品時，應按「領料單」所列品種、規格、數量、逐項核准，開具出庫單後逐項點發，不得替代，不得更改單據上任何數字，物品出庫後要相應減掉帳目數字，以保證帳物相符。
（四）庫房盤點：每月按規定時間進行盤點，盤點工作應由保管員、記帳員及庫房員同時進行，嚴格按照帳目核實出入庫單及現貨庫存，並列出詳細的物料庫存明細表，經主管審核後上報部門，如盤點與實際庫存相符，主管人員應簽暑作實，如出現誤差，要經調查落實後書面報告上級領導。
（十） 倉庫保管人員由各部門根據倉庫管理工作量的大小、部門定員情況指定專人專職負責。物品、食品出入庫管理工作和帳務管理工作必須由二人共同負責，管物不管帳、管帳不管物，不能因工作量小而由一人同時兼任。
（十一） 倉庫管理人員應對所管物品、食品的種類、品名、數量、規格、單價、入庫日期等項內容進行造冊、登記。
（十二） 倉庫帳薄的記帳原則是：簡單、清楚、及時、準確。為便於記帳和便於查詢，應按總帳、分類帳的記帳順序，分別對不同種類、品名、規格、單價的所存物品、食品，按不同日期依次進行出入庫登記。
（十三） 倉庫應將所存物品、食品按不同種類、品名、規格、入庫日期等分別進行碼放，碼放時應做到定位、定架、定號一目了然，易於盤庫，易於清點。
（十四） 倉庫所存物品、食品應有分類標籤，標籤上應註明：種類、品名、規格、數量、入庫日期、單價、總價等項內容，出入庫時在標籤上進行增減計算，並標出合計項，使倉庫同品名、規格、單價的物品、食品通過標籤清楚的反映出庫存情況。
（十五） 倉庫保管員應對所管物品、食品的完好負責。對於易腐、易碎、易變質、有儲存期的食品、物品，應按規定的保管、操作規程進行管理，並及時向部門領導匯報所保管的食品、物品的保管現狀。凡因保管不善或責任心不強而造成的損失，由保管員負責。
四、物品出庫管理程式
● 各部門從庫房領用物品，必須由使用單位人員填寫「物品申領單」，經部門主管簽字，方可領用。
● 部門領用物品，本部門庫房物品不足，需到其它庫房領用，必須填寫「內部物品調撥單」，由主管人員簽字，方可發放。
● 庫房管理員接到領料單，先核查部門所領物品是否屬於該部門計畫物品，如屬計畫外物品，必須先報財務部經理批准，才能發貨。
● 出庫貨物當面點清，不得弄虛作假，不許白條出庫。
五、出納工作程式
● 現金與收據清點。每天收到前廳交來的現金，先拆封、清點現金額，與已開出的正式收款，訂金收款，銀錢收據和支票逐筆核對，經審核無誤後，按財務部規定，記錄現金帳和支票、信用卡等帳目。
● 請示財務部經理，按規定填製銀行帳戶送款單，安排人員將現金、支票、信用卡等送入銀行。
● 根據送交銀行的全部現金、支票、信用卡和財務部應收帳、會計轉來的「當天支出報表」，編制「每日銀行報表」一式兩份，乙份附所有存入銀行的送款單轉財務部收入會計，乙份留檔備查。
● 每天下班前，清點備用金和下午收到的各項現金。
財務管理第十章
所報專業輔導班名稱 考生姓名 准考證號裝訂線 20 xx年自學考試考前輔導xx課程作業卷 1 命題人 審題人 一 單項選擇 1.下列財務報表中，哪項屬於靜態報表 d a.利潤分配表b.利潤表 c.現金流量表d.資產負債表 2.下列指標中，能夠反映企業營運能力的財務指標是 a a.應收賬款周轉率b.流...
財務管理第十章
一 單項選擇題 1 下列指標中反映企業長期償債能力的財務比率是 a 產權比率 b 主營業務利潤率 c 淨資產收益率 d 資本保值增值率 2 某企業本年銷售收入為20000元，應收賬款周轉率為4，期初應收賬款餘額3500元，則期末應收賬款餘額為 元。a 5000 b 6000c 6500d 4000 ...
第十章財務培訓宿舍管理
3 按公司規定保管好現金。4 做好員工薪金的發放工作。5 做好每天收銀找零工作。6 負責培訓收銀員對刷卡知識的了解及對真假幣的辨認。7 做好各類票證 檔案資料的保管工作。4 財務部審核員崗位職責。1 審查記賬的完整和合法依據，包括科目對應關係 借貸是否平衡 數字金額等專案 同時審核記賬憑證與原始單據...