公司財務工作流程

公司相關財務工作流程（初稿）

一、專案部資金的流配

涉及相關部門：市場部、工程部、採購部、財務部、綜合管理部、總經辦

1、市場部在接到專案後，由總經理批准立項，經由工程部根據專案情況預算出需要的相關物料的數量，會同採購部提出大致採購金額，採購時間計畫和方案，經由總經理批示後實施採購計畫。詳見表一《工程採購計畫申請總表》。本**一式3份，專案部留存1份，採購部留存1份，財務部1份。

針對各專案原則上資金支付不得超出總預算金額。

2、各專案在實施過程中專案經理要根據每週所需的材料及資金要在上週周4前報請總經理批示，交由採購部、生產部、財務部、總經辦協調、安排。原則上，如無提前申請，造成的專案現場的混亂由專案經理承擔。

3、專案的零星開支，如招待費、公關費等對甲方的原則上由市場部負責協調，而現場的協調費用由專案經理負責。這兩處的協調費用經由總經理批示後到財務部報賬。

4、各個專案在完結後，專案經理核對材料領用單、資金領用單，並簽字確認，見《工程部xx專案工程材料及資金核對表》以此考核各個專案的盈虧情況。

二、採購部的採購資金流程

涉及相關部門：採購部、生產部、財務部、綜合管理部、總經辦

1、每月採購部根據各專案部、生產部的材料大宗採購計畫，制定用款申請表詳見表二《採購部大宗採購計畫用款申請表》。本**一式2份，採購部留存1份，財務部留存1份。**上要表明採購用途，採購時間等以便於公司掌握資金計畫。

2、關於採購部的臨時採購計畫。如遇到特殊原因，採購部根據其他部門的申請需臨時採購物品，不論金額大小，一律報請總經理批示，得到總經理簽字後，方能在財務借款採購。

3、採購部門在完成採購後，根據相關部門簽字確認的材料入庫單，上游**商的出庫單、送貨單及正規發票到財務部報賬或掛賬，完成採購程式。

4、每月27日採購部要做好上游**商的應付往來賬與財務對賬。

5、**商在結款時，採購部應先行接待，並根據掛賬金額安排結算金額。填寫付款申請。到財務部核對後，經由總經理簽字付款。見《付款申請單》。

三、借款、備用金留存

涉及相關部門：專案部、採購部、生產部、財務部、綜合管理部、總經辦

1、各部門根據工作需要，需留存備用金的，由總經理統一審批同意後在財務部辦理備用金的領用。（需制定出都有哪些人需要留存備用金，備用金的額度）每月25日，各備用金人員都要和財務部核對備用金使用情況。原則上始終保持備用金申請人手上有總經理批示的備用金總金額。

2、財務部對借款實施「前款不清，後款不借原則」每月25日清帳。經總經理批示的臨時借款，在取得正式發票，經由總經理簽字後3個工作日內到財務了賬。如臨時借款人員在借款後3個工作日內未清帳，並且在每月25日對賬日內也沒有明確資金流向，財務部有權按照借款金額在員工工資中扣除。

四、單據的流通

涉及相關部門：專案部、採購部、生產部、財務部、綜合管理部、總經辦

1、材料入庫單的使用

廠區、工地材料入庫單

2、產成品入庫單、出庫單及送貨單

廠區根據銷售需求、各專案部工地需求生產產品。市場部和專案部要按周提出生產計畫，經總經理簽字後傳遞到廠區。詳見表四《生產計畫表》

廠區完成時填寫成品入庫單，一式3份，1份留存，1份交財務部，1份交市場部

廠區根據生產計畫表生產完成材料後，填寫出庫單，此出庫單必須要有廠部經理簽字、庫管人員簽字、市場部經理簽字。如我方材料需要我方承擔運輸責任的話，填寫的送貨單和出庫單都要有司機簽字。其中送貨單的「客戶聯」「回執聯」要交由司機送給銷售商簽字確認。

五、收款

1、市場部在收到由廠區提交的送貨款中有客戶簽名的「回執單」,和下游經銷商對賬，收款。

2、每月27日，市場部應製作應收賬款明細賬和財務對賬。

六、各分類專案報銷流程

1.、經辦人借款支付相關費用