公司財務流程之稅務崗工作流程

公司財務流程之稅務崗工作流程（供你參考）

（一）抄稅

按《發票使用明細表》格式錄入當月已開具的發票——→與銷售核算崗核對收入金額——→整理並裝訂發票存根——→列印《發票使用明細表》並按月裝訂成冊——→6日前去稅務局抄稅

注：（1）辦事處攜外開具的普通發票，在核算收入當月進行抄稅。

（2）保證所錄入的銷售發票稅款金額與財務系統中的銷項稅一致，並且當月增值稅銷項=（銷售收入+其他業務收入）×17%。

（3）增值稅發票存根按每本25張裝訂，並計算每本銷售額和稅額與《發票使用明細表》對應，普通發票不必重新裝訂。

（4）清理裝訂發票存根過程中須注意作廢發票是否所有聯次齊全，紅字發票是否附合法依據。

（5）抄稅前須做到抄稅軟盤資料、ic卡資料、開具的全部專用發票存根聯資料、專用發票使用台賬四相符。

（二）抵扣

收受主管崗傳來的抵扣聯按發票抵扣聯——→30日前將當月收到的增值**抵扣聯送稅務局驗證——→按《發票抵扣聯清單格式》錄入當月增值稅抵扣聯——→與財務系統核對當月進項稅額——→裝訂抵扣聯——→列印抵扣聯清單並裝訂成冊

注：（1）計算每本抵扣聯進項稅額，不同稅率的進項稅分別列示，並與抵扣聯清單對應。

（2）及時向各會計崗位宣傳抵扣聯發票的填寫、簽章規則，以便能及時抵扣。

（三）申報稅款

注：（1）增值稅、城建稅及其他附加稅、按月申報。所得稅按季度申報。房產稅、土地使用稅分別於4月、10月分兩次申報，車船使用稅、印花稅按年申報一次。

（2）填寫申報表時，應查詢並扣除提前開具**的稅款金額，如出**稅、預交的其他稅款應在已交稅金欄中反映。

（3）各類稅款申報金額以相關稅法為依據。

（4）領到申報開具的各類**後，分稅種在**登記本中登記。

（5）全年申報表應按稅種分類裝訂成冊。

（四）代辦出口退稅相關手續

（五）稅款交納

填寫付款審批單——→財務部長審批——→填寫進帳單，連同**和付款審批單交出納辦理銀行結算手續——→登記資金計畫表——→簽收出納傳來的銀行進賬回執——→在**登記本中登出相應的**——→編制憑證

（六）發票的領購及使用

注：（1）及時購買所需的票據，隨時滿足領用需求。

（2）票據按本發放，領用人須交回用完後的票據存根，換領新的票據。

（3）領購的空白票據須妥善保管，謹防丟失。

（七）管理性工作

1、隨時與地稅國稅徵管員保持聯絡。

2、及時向其他會計崗位宣傳稅法知識，規範涉及稅務方面憑證審核及賬務處理。

3、熟練掌握公司各項稅款的交納情況。

4、積極清理以前年度欠稅情況。

5、協助開票崗完成相關工作。

（八）工作要求

1、熟悉公司各類財務管理制度，熟悉現行各種稅法。

2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

3、工作目標明確，責任心強，樹立良好的部門形象。

一資產審計 1 貨幣資金審計 1 審計目標證實貨幣資金餘額的存在性完整性收付業務的合法性 2 內部控制系統測試調查了解貨幣資金內部控制系統查驗簽發支票登記簿與簽發支票存根抽驗資金收付款憑證核實收入貨幣資金收款收據檢查日記賬，抽查銀行存款調節表與庫存現金盤點表檢查不相容職務劃分情況...

公司相關財務工作流程初稿一專案部資金的流配涉及相關部門市場部工程部採購部財務部綜合管理部總經辦 1 市場部在接到專案後，由總經理批准立項，經由工程部根據專案情況預算出需要的相關物料的數量，會同採購部提出大致採購金額，採購時間計畫和方案，經由總經理批示後實施採購計畫。詳見表一工程...

第一條為更好的發揮財務部門作用，以財務資料採購資料工程資料售後資料四方定期對賬的形式，使公司基礎資料準確化一體化為目標，特制定本流程和管理制度。第二條財務工作流程及要求一收到其他公司或個人款項財務單據妥善儲存，應貼上在收款單附件一後並在收款單上註明對方單位名稱款項用途明確寫清...