第一條為更好的發揮財務部門作用，以財務資料、採購資料、工程資料、售後資料四方定期對賬的形式，使公司基礎資料準確化、一體化為目標，特制定本流程和管理制度。
第二條財務工作流程及要求：
一、收到其他公司或個人款項：
財務單據妥善儲存，應貼上在收款單（附件一）後；並在收款單上註明對方單位名稱、款項用途（明確寫清發生該款項的具體專案名稱）、收款金額大小寫、經辦人（收現金人）簽字、發生日期。
1、現金收訖：收到現金超過備用金規定額度的，必須及時存入銀行，收款單後附銀行現金進賬單（或銀行其他單據）。
2、銀行支票或電匯：收款單上加註對應的支票號碼或電匯單號碼、所匯入的公司銀行名稱（或卡），收款單後附銀行進賬單或銀行回單。
3、實物抵抹帳：公司以存貨入賬，以入賬時價值沖銷所對應的應收賬款或其他應收款項，收款單後附雙方抵抹帳協議影印件。
4、營業外收入：員工被扣除的獎金或罰款，應入公司工會賬目，收款單後附工會負責人收條。處置公司閒置或廢棄物品（非折舊期未滿的固定資產）收入，應入公司工會賬目，所附單據同上；收到的賠款，發生在專案的應計入專案的收入，所附單據加註原因及協議等。
二、支付其他公司或個人款項：
財務單據妥善儲存，應貼上在付款單（附件一）後，以免丟失；並在付款單上註明對方單位名稱、款項用途（明確寫清發生該款項的具體專案名稱）、付款金額大小寫、經辦人簽字、收款人簽字、負責人簽字、發生日期。
1、現金付款：
①支付貨款：付款單後應附此款項所支付的裝置或材料入庫單或明細單，收款人收條或收據。
②支付報銷款：付款單後所附單據合計金額應與支付金額相符，如有不符必須註明原因；如有沖銷借款的，必須在報銷單上註明所對沖借款單號及是否有收支金額。
③支付公司個人款項：此款項包括獎金、獎勵、福利等，所附支付**上必須由領取人簽字或代領人簽字。
2、銀行支票或電匯付款：付款單後應付銀行進賬單、電匯回單或其他銀行單據和此款項所支付購買的裝置或材料入庫單或其他明細單。
第三條財務管理制度
一、 收款：
1、收到對方公司或個人付款，必須由對方收到現金人簽字；
2、收到對方公司或個人付款，應給對方公司或個人可以開具公司收據；
3、以個人名稱付公司專案款或貨款，應備註其相對應公司名稱，以便合同結款事項的查詢。
4、收到現金金額大於規定的庫存現金，應及時存入銀行。
二、付款：
（一）支付員工借款及報銷款
1、支付員工借款：在借款單上必須有明確準確的專案名稱或具體用途，並由部門主管簽字；否則，不予借支。
2、支付員工報銷款：
①員工報銷款專案費用，必須在報銷單上明確註明具體發生費用的專案名稱；員工提供的報銷單據中如有與此專案發生不符的，此張單據不予報銷。
②報銷款項屬管理費用的，必須註明具體用途。
③快遞費、運輸費、手續費、招待費、車馬費等這些發生有對應專案時，必須核算在每個具體發生的專案中，不應籠統作為管理費用或某部門、某人費用核算。
④支付工會費用，必須寫清用途（餐費、活動費、食堂費用），不應直接掛賬經辦人的姓名，防止賬目不清晰。
（二）支付貨款
1、對方公司以個人姓名收款的，必須寫清其對應公司名稱，並由對方公司出具收款賬號說明或致函；如有賬號變更，需對方公司再次出具收款賬號變更說明。
2、公司其他部門需支付供貨商貨款時，必須先填寫付款申請單（附件二）提交財務部，財務部核實後交由總經理審批；執行付款應按照付款申請單上填寫的內容給對方公司進行付款。
3、支付貨款所產生的手續費、稅費，應按照發生專案計入該專案費用中。
4、現金支付貨款，應由對方公司開具收據寫清明細，或由收取現金人簽字並注寫收條。
5、銀行支票支付貨款，由對方公司在支票頭與支票登記簿上簽字，並在支票頭上加蓋對方公司財務章。
三、財務軟體
1、收、付款單號碼均以軟體自動生成號碼為主，不再加添其他編號；所有收、付款單上不能有任何隨意塗改的痕跡。
2、收、付款單發生日期都以當時收、付款單日期為主；錄入日期以錄入當天日期為主。
3、所有收、付款單後所附單據均不單獨編號（如：後附入庫單明細）。
4、錄入收、付款單後附明細，如：入庫單，以其右上角編號為備註羅列，需填寫所對應工程合同編號及採購合同編號；支票付款，以其右上角編號為備註羅列，需填寫公司所出支票銀行名稱；匯票付款，以其右上角編號為備註羅列，需填寫公司所出匯票銀行名稱。
5、員工報銷沖銷借款，應將報銷單對應所沖銷借款單據的編號備註填寫，如有補付現金，也應備註填寫。同時在報銷單手工加註：沖銷×編號借款單，金額為×元；收或付現金×元。
6、員工報銷費工程費用，錄入選擇方式為付現；物件抵賬的選擇是錯誤的。
7、管理費用科目要明細，以**費、水費、電費、辦公用品採購費、暖氣費、工會費用（列支食堂費用、活動費用）以分類錄入；並註明費用發生期月份。
四、本部門或與其他部門之間的資料核對工作
1、財務部門每月與發生費用部門之間核對一次收、付款資料和明細。
2、財務部門每月應將發生的管理費用按類核算列表，並與上月資料比較，得出結論。
3、辦公用品的購買、領用應一體化，通過各部門領用辦公用品，月底結算公司各部門的辦公消耗品使用情況；此結算資料最後刻細化到部門績效考核中。
4、財務部門每月應將各部門提交的報表進行彙總，根據資料進行各項具體工作。
5、現金日記賬應日結與庫存現金核對。
6、銀行日記賬在每月都要與公司銀行賬戶所出具的銀行對賬單進行核對，所有未達賬項要做餘額調節表。
第四條本流程制度2023年1月1日正式實施。
有限責任公司
財務部2023年12月13日
附件一：
收款單日期： 年月日單據序號：
付款單日期： 年月日單據序號：
附件二：付款申請單
付款申請單
公司財務工作流程
公司相關財務工作流程 初稿 一 專案部資金的流配 涉及相關部門 市場部 工程部 採購部 財務部 綜合管理部 總經辦 1 市場部在接到專案後，由總經理批准立項，經由工程部根據專案情況預算出需要的相關物料的數量，會同採購部提出大致採購金額，採購時間計畫和方案，經由總經理批示後實施採購計畫。詳見表一 工程...
公司財務崗位工作流程規章制度
一 出納崗工作流程3 5 二 銷售費用崗工作流程5 8 三 管理費用崗工作流程9 12 四 固定資產崗工作流程12 15 五 材料審核崗工作流程16 20 六 成本核算崗工作流程20 24 七 銷售核算崗工作流程24 26 八 工資福利崗工作流程26 31 九 稅務崗工作流程31 33 十 內部審計...
公司財務流程之稅務崗工作流程
公司財務流程之稅務崗工作流程 供你參考 一 抄稅 按 發票使用明細表 格式錄入當月已開具的發票 與銷售核算崗核對收入金額 整理並裝訂發票存根 列印 發票使用明細表 並按月裝訂成冊 6日前去稅務局抄稅 注 1 辦事處攜外開具的普通發票，在核算收入當月進行抄稅。2 保證所錄入的銷售發票稅款金額與財務系統...