一、 日常現金銀行收支辦理
（一） 日常現金收付：
1、拿到現金收支憑證錢看收支手續是否齊全，oa是否走完，再予以支付。現金收付的要當面點清金額，並注意票面的真偽，現金支付需要收款人簽字確認。
2、現金銀行一經付清，應及時在原單據上加蓋「銀行付訖」或者「現金付訖」章，以避免重複支付，造成不必要的損失。
3、因經營活動而產生的現金收入不能直接「坐支」，應當及時存入銀行。
4、根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐步順時登記現金日記賬或銀行存款日記帳，每天終了應結算出餘額。現金賬面餘額應與實際庫存現金核對，如發現短缺或溢餘，應立即查詢原因，做到賬實相符，造成損失的應由相關責任人承擔損失。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，此類支付應使用轉賬或電匯等手段。
6、每個月底在主辦的監督下進行現金和承兌的盤點，及時做好現金盤點表，待主辦和財務經理簽字後存檔。
（二） 日常銀行收付：
1、銀行存款賬面餘額，要定期與銀行對賬單進行核對。 月份終了，保證銀行回單已經齊全，下個月月頭去銀行拿對賬單，及時編制「銀行存款餘額調節表」，使帳面餘額與對賬單上的餘額調節相符。出現未達賬項，要及時查詢調整。
2、付款前，先確認oa流程有沒有走完，手續是否齊全，再予以支付。
3、以轉賬支票或者銀行承兌匯票方式支付**商貨款的，要有**商出具的蓋有公章或財務章的收據，**商出具的委託收款證明（加蓋單位公章或財務章），收款人的簽字及身份證影印件等。銀行承兌還得在影印件上寫上「原件已收」字樣，並簽名寫上日期 。
4、隨時關注銀行的進賬款項，並報於銷售部登記。
5、要隨時掌握銀行存款餘額，不准簽發空頭支票。
6、辦理銀行結算，規範使用支票。
二、 票據正確使用和保管
（一）支票
1.常用支票的種類
出納工作中經常接觸到的是現金支票和轉賬支票，現金支票只能用於支取現金，它可以由存款人簽發用於到基本戶銀行為本單位提取現金，也可以簽發給其他單位和個人用來辦理結算或者委託銀行代為支付現金給收款人。（注：公司一般不開現金支票給個人）；轉帳支票只能用於轉賬，不得用於支取現金。
它適用於存款人給同一城市範圍內的收款單位劃轉款項，以辦理商品交易、勞務**、清償債務和其他往來款項結算。(至目前轉賬支票也能全國通用，但要看入賬銀行是否能做影像處理，若收到非同城的轉賬支票，應及時與銀行溝通)支票簽發的收款人名稱要完全正確，日期一定要大寫。大小寫金額一定要正確。
2.支票的使用
支票提示的付款日期為十天，也就是自出票之日起十天內有效，應時刻注意支票的日期，避免過期導致不必要的麻煩。（從簽發支票當日起，到期日遇法定假日順延）
現金支票正反面都需要加蓋銀行預留印鑑章（通常為財務章和法人章），轉賬支票只要出票人在正面蓋上銀行預留印鑑章，反面不需要蓋。印鑑章加蓋只要保證有一組清楚，可以重複加蓋。（另：
如現金支票開給個人，反面不需要加蓋印鑑章，只需收款個人帶著支票和身份證去銀行領取即可）
支票發生遺失，可以向付款銀行申請掛失，並通知有關單位共同防範結算風險的發生；掛失前已經支付，銀行不予受理。
出票人簽發空頭支票、印章與銀行預留印鑑不符的支票、使用支付密碼但支付密碼錯誤的支票，銀行除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以5%但不低於1000元的罰款。
同城票據交換地區內的單位和個人之間的一切款項結算。適用於同城各單位之間的商品交易、勞務**及其他款項的結算。由於支票結算方式手續簡便，因而是目前同城結算中使用比較廣泛的一種結算方式.
轉賬支票開給個人的情況。如果**商為個人，個人在出票單位開戶行開個人戶，出票單位即可以在收款人上加填個人姓名。
開錯的支票，必須加蓋「作廢」戳記，連同存根或其他聯頁一起儲存。
收到付款單位交來的轉賬支票後，首先應對支票進行審查，以免收進假支票或者無效支票。對支票的審查應包括以下內容：
1、支票填寫是否清晰，是否使用黑色水筆填寫的，機打的更好。
2、支票票面各項內容填寫是否齊全，是否在出票人簽章旁加蓋清晰的銀行預留印鑑章，再來大小寫金額是否一致且是否有塗改。
3、支票上的收款人名稱填寫是否正確。
4、轉賬支票是否在付款期內。（一般是出票之日起十天內有效，節假日順延）
5、如轉賬支票有背書現象，檢視每套章加蓋是否齊全清晰。
待支票審查完畢，就可以填寫「進賬單」，帶著支票一同交給開戶銀行。
（二）匯票
出納工作中經常接觸到的匯票有銀行承兌匯票和商業承兌匯票，我公司一般不收商業銀行承兌
1、銀行承兌匯票票面必須記載的事項有表明「銀行承兌匯票」的字樣、無條件支付的委託、確定的金額、付款行名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章七項。欠缺其中之一的，銀行承兌匯票無效。
2、如果收款人是我公司，則檢查下收款人、開戶行、賬號是否正確。
3、票面的銀行匯票專用章加蓋是否清楚，審核的個人私章是否加蓋。
4、要審查匯票後面的第一背書人是否與收款人完全一致，是否在到期日前收到匯票 。
5、如果匯票上顯示的收款人並非本公司，即匯票是經收款人轉讓的銀行承兌匯票，要注意匯票背面是否有背書，背書是否連續、背書的圖章是否清晰、內容是否正確。有印鑑章加蓋不清晰的，則需要盡快讓對方出證明。若由於第幾手出證明而延誤進賬時間的，本公司得出延期的證明。
6、隨時關注匯票到期日，在到日期前10天，背書人欄裡加蓋印鑑章，被背書人欄裡填寫「委託xx建行收款」，並填寫銀行規定的托收憑證，一併交與銀行。
（三） 收據
1、收據中的日期、交款單位、金額（大小寫）、收款事由要填寫齊全，小寫金額前，需要加個「￥」。
2、收據開具時，字跡要清晰，一旦開具，不能有塗改，或者有擦痕。必須使用黑色水筆開具收據。
4.若是貨款的收據，需要在專用本子上登記下，讓申請人和財務經理簽字，再予以開具，並加蓋財務章，一周內貨款未收回，要將已開具的收據要回並且作廢。
5、若收據作廢，存根、收據和記賬聯都要夾在一起，並註明「作廢」字樣，以備查賬。
6、開完一本，與會計交接登記後才能領用新的空白收據。
三、 每月工資發放
每個月大約15號左右發工資，發工資前確認紙質工資單有行政部經理、財務經理、總經理的簽字。對於現金發放工資的員工要認真做好簽收，以免產生糾紛。拿到工資電子擋，需檢查有沒有重名，工資金額有沒有負數，在此之下，進行工資發放的準備工作。
派遣工資則需要向勞務公司拿工資打卡明細，核對是否有未付的員工，如有並確認不付的情況下，應讓對方還回來。工資發完及時給會計做帳，未發工資需要留檔儲存 ，以便下次繼續發放
四、 其他日常工作
物資外賣由倉庫人員出示物資外賣單，過磅單，**確認書並確認簽字是否齊全。收款時注意票面真偽，確認無誤後給經理簽字並開具收據和放行條。
與兄弟公司的資金往來要及時掛賬，包括代收代付業務，及時與兄弟公司相關人員聯絡確認金額業務。
及時到銀行去拿業務回單並交與會計做帳，做好與銀行的溝通工作。
五、 物品保管
管理庫存現金。掌握每天庫存金額，不得超過銀行核定的限額，超出部分應及時送繳銀行。
不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。
保管好各種有價**、各種支付、結算憑證有關印章和其他貴重物品
要注意管好保險櫃鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，不得隨意交付他人。對保險櫃及存摺等的密碼，應保守秘密。
妥善保管好空白支票、空白發票，並設立支票、收據和發票領用登記簿，切實辦好領用、登出手續。
保管好網銀u盾，人離開一定要把u盾拔下來，並妥善保管密碼一定要保密。
出納日常工作
鑑於出納工作的職能，出納人員的工作內容和任務主要包括貨幣資金核算 往來結算 工資核算 貨幣資金收支的監督等。一 貨幣資金的收支與記錄 出納的貨幣資金管理工作主要包括兩個方面 一是日常貨幣資金收支業務的辦理 二是上述收支業務的賬務核算。具體而言，本項工作內容主要包括以下六個方面 1.做好現金收付的核算...
出納日常工作
鑑於出納工作的職能，出納人員的工作內容和任務主要包括貨幣資金核算 往來結算 工資核算 貨幣資金收支的監督等。一 貨幣資金的收支與記錄 出納的貨幣資金管理工作主要包括兩個方面 一是日常貨幣資金收支業務的辦理 二是上述收支業務的賬務核算。具體而言，本項工作內容主要包括以下六個方面 1.做好現金收付的核算...
出納的日常工作
出納的日常業務包括以下七個方面 一 辦理收付款業務 書寫要求 小寫金額用阿拉伯數字逐個書寫，不得寫連筆字，在金額前要填寫人民幣符號 人民幣符號 與阿拉伯數字之間不得留有空白，金額數字一律填寫到角分，無角分的，寫 oo 或符號 一 有角無分的，分位寫 0 不得用符號 一 大寫金額用漢字壹 貳 叄 肆 ...