本表填報納稅人財務、會計處理辦法（以下簡稱會計處理）與稅收法律、行政法規的規定（以下簡稱稅法規定）不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
10.《視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表》（a105010）
本表填報納稅人發生視同銷售行為、房地產企業銷售未完工產品、未完工產品轉完工產品特定業務，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
11.《未按權責發生制確認收入納稅調整明細表》（a105020）
本表填報納稅人發生會計上按照權責發生制確認收入，而稅法規定不按照權責發生制確認收入，需要按照稅法規定進行納稅調整的專案和金額。
12.《投資收益納稅調整明細表》（a105030）
本表填報納稅人發生投資收益，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
13.《專項用途財政性資金納稅調整明細表》（a105040）
本表填報納稅人發生符合不徵稅收入條件的專項用途財政性資金，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的金額。
14.《職工薪酬納稅調整明細表》（a105050）
本表填報納稅人發生的職工薪酬（包括工資薪金、職工福利費、職工教育經費、工會經費、各類基本社會保障性繳款、住房公積金、補充養老保險、補充醫療保險等支出），會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
15.《廣告費和業務宣傳費跨年度納稅調整明細表》（a105060）
本表填報納稅人本年發生的廣告費和業務宣傳費支出，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的金額。
16.《捐贈支出納稅調整明細表》（a105070）
本表填報納稅人發生捐贈支出，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
17.《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》（a105080）
本表填報納稅人資產折舊、攤銷情況及會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
18.《固定資產加速折舊、扣除明細表》（a105081）
本表填報納稅人符合《財政部國家稅務總局關於完善固定資產加速折舊稅收政策有關問題的通知》（財稅〔2014〕75號）規定，2023年及以後年度新增固定資產加速折舊及允許一次性計入當期成本費用稅前扣除的專案和金額。
19.《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》（a105090）
本表填報納稅人發生資產損失，以及由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
20.《資產損失（專項申報）稅前扣除及納稅調整明細表》（a105091）
本表填報納稅人發生的貨幣資產、非貨幣資產、投資、其他資產損失，以及由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
21.《企業重組納稅調整明細表》（a105100）
本表填報納稅人發生企業重組所涉及的所得或損失，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
22.《政策性搬遷納稅調整明細表》（a105110）
本表填報納稅人發生政策性搬遷所涉及的所得或損失，由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
23.《特殊行業準備金納稅調整明細表》（a105120）
本表填報保險公司、**行業等特殊行業納稅人發生特殊行業準備金，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
24.《企業所得稅彌補虧損明細表》（a106000）
本表填報納稅人以前年度發生的虧損，需要在本年度結轉彌補的金額，本年度可彌補的金額以及可繼續結轉以後年度彌補的虧損額。
25.《免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表》（a107010）
本表填報納稅人本年度所享受免稅收入、減計收入、加計扣除等優惠的專案和金額。
26.《符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益優惠明細表》（a107011）
本表填報納稅人本年度享受居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益免稅專案和金額。
27.《綜合利用資源生產產品取得的收入優惠明細表》（a107012）
本表填報納稅人本年度發生的綜合利用資源生產產品取得的收入減計收入的專案和金額。
28.《金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入優惠明細表》（a107013）
本表填報納稅人本年度發生的金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入減計收入專案和金額。
29.《研發費用加計扣除優惠明細表》（a107014）
本表填報納稅人本年度享受研發費加計扣除情況和金額。
30.《所得減免優惠明細表》（a107020）
本表填報納稅人本年度享受減免所得額（包括農、林、牧、漁專案和國家重點扶持的公共基礎設施專案、環境保護、節能節水專案以及符合條件的技術轉讓專案等）的專案和金額。
31.《抵扣應納稅所得額明細表》（a107030）
本表填報納稅人本年度享受創業投資企業抵扣應納稅所得額優惠金額。
32.《減免所得稅優惠明細表》（a107040）
本表填報納稅人本年度享受減免所得稅（包括小微企業、高新技術企業、民族自治地方企業、其他專項優惠等）的專案和金額。
33.《高新技術企業優惠情況及明細表》（a107041）
本表填報納稅人本年度享受高新技術企業優惠的情況和金額。
34.《軟體、積體電路企業優惠情況及明細表》（a107042）
本表填報納稅人本年度享受軟體、積體電路企業優惠的情況和金額。
35.《稅額抵免優惠明細表》（a107050）
本表填報納稅人本年度享受購買專用裝置投資額抵免稅額情況和金額。
36.《境外所得稅收抵免明細表》（a108000）
本表填報納稅人本年度**於或發生於不同國家、地區的所得，按照我國稅法規定計算應繳納和應抵免的企業所得稅額。
37.《境外所得納稅調整後所得明細表》（a108010）
本表填報納稅人本年度**於或發生於不同國家、地區的所得，按照我國稅法規定計算調整後的所得。
38.《境外分支機構彌補虧損明細表》（a108020）
本表填報納稅人境外分支機構本年度及以前年度發生的稅前尚未彌補的非實際虧損額和實際虧損額、結轉以後年度彌補的非實際虧損額和實際虧損額。
39.《跨年度結轉抵免境外所得稅明細表》（a108030）
本表填報納稅人本年度發生的**於不同國家或地區的境外所得按照我國稅收法律、法規的規定可以抵免的所得稅額。
40.《跨地區經營彙總納稅企業年度分攤企業所得稅明細表》（a109000）
本表填報跨地區經營彙總納稅企業總機構，按規定計算總分機構每一納稅年度應繳的企業所得稅，總、分機構應分攤的企業所得稅。
41.《企業所得稅彙總納稅分支機構所得稅分配表》（a109010）
本表填報總機構所屬年度實際應納所得稅額以及所屬分支機構在所屬年度應分攤的所得稅額。
企業所得稅年度納稅申報表
稅款所屬期間 年月日至年月日納稅人識別號金額單位 元 列至角分 1 企業所得稅年度納稅申報表附表一 1 銷售 營業 收入及其他收入明細表 填報時間 年月日金額單位 元 列至角分 經辦人 簽章法定代表人 簽章 2 企業所得稅年度納稅申報表附表一 3 事業單位 社會團體 民辦非企業單位收入專案明細表填報...
SB083《企業所得稅年度納稅申報表填報表單》
sb083 本表列示申報表全部表單名稱及編號。納稅人在填報申報表之前，請仔細閱讀這些表單，並根據企業的涉稅業務，選擇 填報 或 不填報 選擇 填報 的，需完成該 相關內容的填報 選擇 不填報 的，可以不填報該 對選擇 不填報 的 可以不上報稅務機關。有關專案填報說明如下 1.企業基礎資訊表 a000...
企業所得稅年度納稅申報表 B類 填報說明
一 以及實行核定應納所得稅額的居民企業年度終了後，在規定的時限內按照實際經營額或實際應納稅額向稅務機關申報納稅時使用。核定應稅所得率的納稅人按收入總額核定 按成本費用核定 按經費支出換算分別填寫。二 本表表頭專案 1 稅款所屬期間 納稅人填報的 稅款所屬期間 為公曆1月1日至12月31日。納稅人年度...