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本表列示申報表全部表單名稱及編號。納稅人在填報申報表之前，請仔細閱讀這些表單，並根據企業的涉稅業務，選擇「填報」或「不填報」。選擇「填報」的，需完成該**相關內容的填報；選擇「不填報」的，可以不填報該**。
對選擇「不填報」的**，可以不上報稅務機關。有關專案填報說明如下：
1.《企業基礎資訊表》（a000000）
本表為必填表。主要反映納稅人的基本資訊，包括納稅人基本資訊、主要會計政策、股東結構和對外投資情況等。納稅人填報申報表時，首先填報此表，為後續申報提供指引。
2.《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（a類）》（a100000）
本表為必填表。是納稅人計算申報繳納企業所得稅的主表。
3.《一般企業收入明細表》（a101010）
本表適用於除金融企業、事業單位和民間非營利組織外的企業填報，反映一般企業按照國家統一會計制度規定取得收入情況。
4.《金融企業收入明細表》（a101020）
本表僅適用於金融企業（包括商業銀行、保險公司、**公司等金融企業）填報，反映金融企業按照企業會計準則規定取得收入情況。
5.《一般企業成本支出明細表》（a102010）
本表適用於除金融企業、事業單位和民間非營利組織外的企業填報，反映一般企業按照國家統一會計制度的規定發生成本費用支出情況。
6.《金融企業支出明細表》（a102020）
本表僅適用於金融企業（包括商業銀行、保險公司、**公司等金融企業）填報，反映金融企業按照企業會計準則規定發生成本支出情況。
7.《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（a103000）
本表適用於事業單位和民間非營利組織填報，反映事業單位、社會團體、民辦非企業單位、非營利性組織等按照有關會計制度規定取得收入、發生成本費用支出情況。
8.《期間費用明細表》（a104000）
本表由納稅人根據國家統一會計制度規定，填報期間費用明細專案。
9.《納稅調整專案明細表》（a105000）
本表填報納稅人財務、會計處理辦法（以下簡稱會計處理）與稅收法律、行政法規的規定（以下簡稱稅法規定）不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
10.《視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表》（a105010）
本表填報納稅人發生視同銷售行為、房地產企業銷售未完工產品、未完工產品轉完工產品特定業務，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
11.《未按權責發生制確認收入納稅調整明細表》（a105020）
本表填報納稅人發生會計上按照權責發生制確認收入，而稅法規定不按照權責發生制確認收入，需要按照稅法規定進行納稅調整的專案和金額。
12.《投資收益納稅調整明細表》（a105030）
本表填報納稅人發生投資收益，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
13.《專項用途財政性資金納稅調整明細表》（a105040）
本表填報納稅人發生符合不徵稅收入條件的專項用途財政性資金，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的金額。
14.《職工薪酬納稅調整明細表》（a105050）
本表填報納稅人發生的職工薪酬（包括工資薪金、職工福利費、職工教育經費、工會經費、各類基本社會保障性繳款、住房公積金、補充養老保險、補充醫療保險等支出），會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
15.《廣告費和業務宣傳費跨年度納稅調整明細表》（a105060）
本表填報納稅人本年發生的廣告費和業務宣傳費支出，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的金額。
16.《捐贈支出納稅調整明細表》（a105070）
本表填報納稅人發生捐贈支出，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
17.《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》（a105080）
本表填報納稅人資產折舊、攤銷情況及會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
18.《固定資產加速折舊、扣除明細表》（a105081）
本表填報納稅人符合《財政部國家稅務總局關於完善固定資產加速折舊稅收政策有關問題的通知》（財稅〔2014〕75號）規定，2023年及以後年度新增固定資產加速折舊及允許一次性計入當期成本費用稅前扣除的專案和金額。
19.《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》（a105090）
本表填報納稅人發生資產損失，以及由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
20.《資產損失（專項申報）稅前扣除及納稅調整明細表》（a105091）
本表填報納稅人發生的貨幣資產、非貨幣資產、投資、其他資產損失，以及由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
21.《企業重組納稅調整明細表》（a105100）
本表填報納稅人發生企業重組所涉及的所得或損失，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
22.《政策性搬遷納稅調整明細表》（a105110）
本表填報納稅人發生政策性搬遷所涉及的所得或損失，由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
23.《特殊行業準備金納稅調整明細表》（a105120）
本表填報保險公司、**行業等特殊行業納稅人發生特殊行業準備金，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的專案和金額。
24.《企業所得稅彌補虧損明細表》（a106000）
本表填報納稅人以前年度發生的虧損，需要在本年度結轉彌補的金額，本年度可彌補的金額以及可繼續結轉以後年度彌補的虧損額。
25.《免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表》（a107010）
本表填報納稅人本年度所享受免稅收入、減計收入、加計扣除等優惠的專案和金額。
26.《符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益優惠明細表》（a107011）
本表填報納稅人本年度享受居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益免稅專案和金額。
27.《綜合利用資源生產產品取得的收入優惠明細表》（a107012）
本表填報納稅人本年度發生的綜合利用資源生產產品取得的收入減計收入的專案和金額。
28.《金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入優惠明細表》（a107013）
本表填報納稅人本年度發生的金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入減計收入專案和金額。
29.《研發費用加計扣除優惠明細表》（a107014）
本表填報納稅人本年度享受研發費加計扣除情況和金額。
30.《所得減免優惠明細表》（a107020）
本表填報納稅人本年度享受減免所得額（包括農、林、牧、漁專案和國家重點扶持的公共基礎設施專案、環境保護、節能節水專案以及符合條件的技術轉讓專案等）的專案和金額。
31.《抵扣應納稅所得額明細表》（a107030）
本表填報納稅人本年度享受創業投資企業抵扣應納稅所得額優惠金額。
32.《減免所得稅優惠明細表》（a107040）
本表填報納稅人本年度享受減免所得稅（包括小微企業、高新技術企業、民族自治地方企業、其他專項優惠等）的專案和金額。
33.《高新技術企業優惠情況及明細表》（a107041）
本表填報納稅人本年度享受高新技術企業優惠的情況和金額。
34.《軟體、積體電路企業優惠情況及明細表》（a107042）
本表填報納稅人本年度享受軟體、積體電路企業優惠的情況和金額。
35.《稅額抵免優惠明細表》（a107050）
本表填報納稅人本年度享受購買專用裝置投資額抵免稅額情況和金額。
36.《境外所得稅收抵免明細表》（a108000）
本表填報納稅人本年度**於或發生於不同國家、地區的所得，按照我國稅法規定計算應繳納和應抵免的企業所得稅額。
37.《境外所得納稅調整後所得明細表》（a108010）
本表填報納稅人本年度**於或發生於不同國家、地區的所得，按照我國稅法規定計算調整後的所得。
38.《境外分支機構彌補虧損明細表》（a108020）
本表填報納稅人境外分支機構本年度及以前年度發生的稅前尚未彌補的非實際虧損額和實際虧損額、結轉以後年度彌補的非實際虧損額和實際虧損額。
39.《跨年度結轉抵免境外所得稅明細表》（a108030）
企業所得稅納稅籌畫
新稅法規範了居民企業和非居民企業概念。居民企業承擔全面納稅義務，就其境內外全部所得納稅 非居民企業承擔有限納稅義務，一般只就其 於我國境內的所得納稅。新稅法採用了 登記註冊地標準 和 實際管理機構地標準 相結合的辦法。對居民企業和非居民企業作了明確界定 即依法在中國境內成立，或者依照外國地區法律成立...
企業所得稅年度納稅申報表
稅款所屬期間 年月日至年月日納稅人識別號金額單位 元 列至角分 1 企業所得稅年度納稅申報表附表一 1 銷售 營業 收入及其他收入明細表 填報時間 年月日金額單位 元 列至角分 經辦人 簽章法定代表人 簽章 2 企業所得稅年度納稅申報表附表一 3 事業單位 社會團體 民辦非企業單位收入專案明細表填報...
SB人所得稅納稅申報表
稅款所屬期 年月日至年月日填表日期 年月日金額單位 元 列至角分 受理人 簽章受理日期 年月日受理稅務機關 章 個人所得稅納稅申報表 填表說明 一 本表根據 中華人民共和國個人所得稅法 制定。二 本表適用於 1 按 中華人民共和國個人所得稅法 及相關規定需要進行自行申報的納稅人的所得申報 2 特定行...