目錄一、風險基礎知識
二、小額貸款風險
三、業務風險管理
四、逾期貸款處理
一、風險基礎知識
1、風險起源
風險」一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠古時期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內容就是讓神靈保佑自己在出海時能夠風平浪靜、滿載而歸；他們在長期的捕撈實踐中，深深的體會到「風」給他們帶來的無法**無法確定的危險，他們認識到，在出海捕撈打魚的生活中，「風」即意味著「險」，因此有了「風險」一詞的由來。
一、風險基礎知識
2、風險定義：風險的定義有兩種。
（1）狹義：強調風險表現為不確定性
（2）廣義：強調風險表現為損失的不確定性
一、風險基礎知識
生產風險
環境風險
技術風險
人員風險
財務風險
經營風險
信用風險
銷售風險
一、風險基礎知識
經濟環境
金融政策---利率、匯率
cpi指數
通貨膨脹
行業環境
產品生命週期
產業政策
同行不正當競爭
一、風險基礎知識
5、風險時刻存在
任何專案的重要風險處理失當都可能導致企業經營的失敗，造成巨大的經濟損失，對作為債權人的小貸公司形成風險。
信貸工作接觸到各行各業，對各行業風險都要有所了解。
二、小額貸款風險
特點「短、頻、快」
資金成本較高---風險與收益成正比
銀行基準利率4.875‰------目前普遍12‰
我公司利率19.2‰
國家保護的利率19.5‰-----民間借貸
二、小額貸款風險
小貸客戶需求
1、短期資金周轉需求
由於資金成本高短期使用才會有效益，長期使用成本高的資金風險會增大，同時會企業利潤，不利借款企業的發展。
2、有好的產品（專案、機會）急需資金
新產品進入市場初期、漲價前的進貨、拿到大額訂單
3、借款人為了少虧，兩害相較取其輕
例如：銀行貸款到期如果企業抽取流動資金還貸款會嚴重影響到企業的正常經營，雖然利息較高，企業仍需要
二、小額貸款風險
（一）借款人經營風險
借款人經營風險直接傳導給債權人
借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素不能或不願按期歸還貸款本息的風險。
二、小額貸款風險
（二）員工的操作風險（風險貫穿整個業務過程）
操作風險是指公司內部控制及治理機制失效以及資訊科技系統失效等可能造成的貸款風險。
二、小額貸款風險
主要包括
員工操作失誤：審核失誤、文書填寫失效
違反操作規程(逆程式)
信貸決策失誤：投放方向
三、風險管理
識別借款人經營風險
降低操作風險
建立風險預警機制
貸款風險控制
（一）識別借款人經營風險
財務訊號
市場訊號
行為訊號
其他訊號
（一）識別借款人經營風險
1、財務訊號。
財務訊號一般包括借款人各項財務指標等指標低於行業平均水平或有較大變動。
如流動性比率、資產負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、現金流量等變化。
企業針對不同報送物件做不同的賬。
一是報稅務局，以開票金額作收入，成本費用根據收入做調整。盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點盈利。
二是報送銀行，以出入庫單據作為收入和成本計量依據。做出的報表通過虛增資產，多記收入、少計成本費用使之與貸款規模相適應，盈利水平、各項比率滿足銀行檢查要求。
三是對股東的報表。相對真實，以真實發生的收入、支出做依據。-------我們需要看到的報表
四是根據監管部門的要求報送相應報表，如統計報表、行業監管報表等。
財務報表失真問題
1、虛增存貨，市價單價100元，賬面單價200元。
2、虛增土地價值，市價20萬/畝，表上100萬/畝
3、供銷合同造假，刻幾個章很容易
辯證看待銀行貸款金額
1、銀行作為債權人和小額貸款公司利益上有一定的衝突，但同時又有合作性。
2、銀行授信可以作為小額貸款公司的參考，踩著銀行的腳印走下去更安全。
3、小額貸款利率高，出現資金困難時借款人會先考慮歸還資金成本高的貸款。
討論：財務報表看什麼？
（一）識別借款人經營風險
2、市場訊號
借款人所處行業或地區的巨集觀政策、行業政策重要調整
地區和行業信用環境惡化
市場供求關係
新產品的威脅
產品**發生持續性或大幅度的波動
（一）識別借款人經營風險
3、行為訊號
提供虛假資料套取貸款
借款人在其他金融機構違約
未按規定用途使用貸款
借款人到期還款困難
借款人股權變動
公司人員發生違規違紀行為
主要股東或關聯企業發生較大調整
擔保物品價值下降
保證人保證意願減弱
借款人未經同意對外提供擔保
（一）識別借款人經營風險
4、其他值得關注的訊號。
主要是可能發生各種影響借款人經營水平的重大災害或突發事件等。
（二）操作風險
貸款風險管理貫穿貸前、貸中、貸後整個過程，涉及到公司的每乙個人。
風險評價
貸前決定貸款是否發放、貸款期限確定、發放額度控制、貸款方式選擇、擔保方式設計
貸中相關文書填寫與控制
提示貸後管理的關注重點，及時關注風險及預警
（二）操作風險
貸款管理規章制度不健全或不能有效執行
信貸檔案不規範
客戶資訊資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等；
（二）操作風險
借款人主體資格審查：
1、營業執照、機構**證、稅務登記證、法人身份證明、開戶許可證、驗資報告等基礎資料真實並年檢。
2、建築施工企業資質、安全生產許可證
3、食品企業、特種行業許可證等
4、房地產開發企業五證
（二）操作風險
房地產開發企業五證
1、建設用地規劃許可證
2、建築工程規劃許可證
3、建築工程施工許可證市建委
4、國有土地使用證國土局
5、商品房銷（預）售許可證----房管局
借款人提供資料清單
1、公司簡介
2、企業法人營業執照（副本）
3、組織機構**證（副本）
4、國地稅稅務登記證（副本）
5、貸款卡正反面影印件
6、法人、股東身份證影印件（戶口本、結婚證）
7、開戶許可證
8、公司章程、驗資報告
9、財務報表（2023年年報、最近月報、同期報）
10、近三個月水電費繳費單、工資表
11、重要的供銷合同
12、用款計畫和還款**
13、特種行業許可證、資質等證明企業經營合規
14、企業及個人的榮譽稱號證書
15、管理人員及組織架構
16、上下游（應收應付前五位）及關聯企業
17、納稅申報表
（二）操作風險
不按規定辦理貸款擔保登記
借款合同要素填寫不全-----法律風險
信貸文字遺失或失效（附屬合同、承諾等）
資料統計失真
風險**失誤
（二）操作風險
如何防範操作風險？
（三）建立風險預警機制
1、根據各種訊號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質。
2、根據個別借款人分析評價其行業的貸款風險程度。
3、風險的變化性，及時關注風險的變化。調整對企業的風險等級、關注程度和策略計畫。
(四)貸款風險控制
貸款風險控制是指針對可能發生的風險，在貸款發放前所採取的預防措施以及在貸款發放後、收回前採取的風險控制措施，防止貸款風險的發生、擴大和惡化。
使風險可控或可接受的範圍之內
(四)貸款風險控制
應對不同性質的貸款風險採取不同的防範措施，也可以對同一種類貸款風險同時採取多種風險防範和控制措施。
分散風險
轉移風險
迴避風險
分散風險
1、分散系統風險---小額、分散避免客戶集中在乙個行業
討論：要不要把雞蛋放在乙個籃子裡？利弊？
轉移風險----擔保
2、風險轉移：通過投保財產險和通過擔保措施轉移風險。
現在是資金賣方市場，一定程度有條件篩選部分優質客戶
設定擔保的作用和意義
（1）擔保限制借款人隨意增加債務
（2）檢驗借款人的貸款動機
（3）檢驗借款人的能力、實力和資源的手段
（4）確保處於主動的地位
轉移風險----擔保
貸前根據借款人的實際情況和貸款性質、種類，設計擔保組合方式。
貸中控制手續完備
貸後管理關注借款人擔保物價值變化，抵押價值下降的要求借款人追加擔保或提前。
轉移風險----擔保設計
如客戶行業淡旺季明顯，盡量避免客戶選擇同行業的擔保人。
盡量選擇對客戶有約束力的擔保人（如：客戶的親戚、長輩、關係較好的朋友）
從財務上減少貸款風險的擔保人。（如客戶的債權人）
選擇本地的，對借款人有一定了解的擔保人
轉移風險----擔保設計
擔保選擇(先物保再追加人保)
1、分析借款人核心資源，控制核心資源。提高借款人違約成本增強還款意願。
2、 50萬以下圍繞情感（親情、愛情、友情）設計擔保，一方面擔保人會替借款人還貸（最不希望看到的結果）另一方面擔保人對借款人的制約作用，讓借款人還款意願加強。
3、第三方保證擔保，中國人講究人脈，沒有人脈也就沒有生意。---檢驗其資源和實力的方法
弱化擔保的前提條件？
弱化擔保針對企業發展態勢良好增長
趨勢明顯盈利水平高信譽好的客戶。
迴避風險
3、迴避市場風險
（1）客戶經理盡職調查
（2）風控部門分析風險
（3）貸審會決策
討論：那些客戶不能貸？
1、有不良記錄的人能貸----分析不良記錄的重要性和形成原因。
2、看不順眼的人不借----看不順眼溝通有障礙，不宜貸款。
3、懷疑賺錢能力的人不借----從行業背景，從業經歷分析，做外行風險很大。
4、借款額所佔整體用款比重過大不能借。----啟動資金、鋪底資金不能借。
5、借款專案不認可不能借----借款用途真實、還款**有保障
四、和逾期貸款做鬥爭
逾期前的徵兆：
1、不能有效聯絡借款人：手機關機、在開會、出差、在辦急事
2、借款人暗示近期經濟環境不好、資金緊張、有筆資金到賬就能還等。
分析突然逾期的原因：
客戶特殊情況---主觀故意、客觀因素
監控的失誤
客戶欺騙、隱瞞關鍵資訊
四、和逾期貸款做鬥爭
出現預期徵兆時的處理：
1. 及時溝通----制定預案
2. 聯絡客戶----現場檢視掌握實際情況
3. 及時匯報----制定可行的方案
4. 執行方案----靈活的處理問題，「度」的把握
5. 進展反饋----及時調整策略
6. 不要做出任何空洞的許諾或無謂的威脅！
7. 一定要在採取行動之前先了解、掌握客戶！
8. 追究到底！
討論：1、央行調整存款準備金率、提高利率對小貸公司影響？對小額貸款公司是機遇？挑戰？
中小企業融資更加困難
1、人民幣公升值、原材料成本上公升和勞動力成本的提高。
2、銀行「惜貸」，民間利率提高。
3、中小企業融資難度增大。致使融資成本提高。
4、上下游資金緊張。中小企業面臨信用環境惡化。
5、企業利潤率下降影響其使用民間資本的能力，使企業永續經營受到威脅。
小額貸款風險管理概述課後測試題
單選題1.我國商業銀行法規定，對同一借款人的貸款餘額不能超過商業銀行資本餘額的 a 0.07 b 0.15 c 0.2 d 0.1 正確答案 d 2.企業報送銀行的報表中，一般以哪項指標作為收入和成本的計量依據？a 開票金額 b 出入庫單據 c 真實資料 d 銷售利潤 正確答案 b 多選題3.以下對...
貸款風險管理
次級 借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。可疑 借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。損失 在採取所有可能的措施或一切必要的法律程式之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第六條商業銀行對貸款進行...
小額貸款公司風險控制管理辦法
常熟市康欣農村小額貸款 風險控制管理辦法 第一章總則 第一條為提高本公司信貸業務的風險管理能力，根據上級主管部門的管理要求並結合本公司 貸款管理制度 特制定本法。第二條本辦法所稱貸款是指本公司以自有資金發放的符合有關規定的各項貸款。包括小額貸款 個體經營貸款和微小企業貸款等。第二章基礎管理 第三條貸...