********公司
（討論稿）
二〇一三年四月
一、 目的
為進一步加強和規範甘谷祁連山水泥****內部控制,提高企業經營管理水平和風險防範能力,促進企業可持續發展,公司特制定內部控制體系建設實施方案》,實施內部控制體系建設工作
二、 主要內容
按照《企業內部控制基本規範》和《企業內部控制配套指引》,此次內控建設具體包括組織架構、發展戰略、人力資源、資金活動、採購業務、資產管理、銷售業務、財務報告、全面預算、合同管理、內部資訊傳遞和資訊系統等在內的公司運營管理的各個方面
三、 組織機構保障
為確保公司內控建設工作順利推進,保證內控機制有效執行,經公司研究決定,設立內控建設領導小組和內控建設執行小組。
內控建設領導小組組長由公司總經理擔任,是公司內控體系建設的第一責任人。內控建設領導小組對內控工作實施進行全面領導、決策、部署和指揮。
內控建設領導小組下設內控建設執行小組,內控建設執行小組組長由副總經理擔任。執行小組負責內部控制體系建設工作的具體開展。
1、 內控建設領導小組
組長：***
副組長：***
成員2、 主要職責：
1)負責確定本次內控體系建設的範圍；
2)負責明確本次內控體系建設的總體目標；
3)負責確定本次內控體系建設的整體部署；
4)負責本次內控體系建設的其他內容。
3、 內控體系建設執行小組
組長：***
成員4、 主要職責
1) 負責內控體系建設成員的職責分工；
2) 負責確定本次內控體系建設的具體時間安排；
3) 負責組織公司內部資源的協調,並積極與外部諮詢機構的對接、溝通、協調；
4) 負責審核本次內控體系建設費用預算；
5) 負責本次內控體系建設的其他實施工作。
內控體系建設專案小組辦公室設在綜合辦公室，是在內控體系建設小組領導下，具體實施內控體系建設工作,確保實施階段工作組的順暢執行
四、 內控建設總體規劃
內控建設工作涉及公司運營管理的全過程,包括各個層面、各類業務、各項制度流程,涉及面廣,內容龐雜,按照股份公司通知要求，複製永登公司內控成果，對於不同於公司處進行修改訂，計畫於2023年4月底梳理出管理制度，5月底編制形成公司《內部控制手冊》。
五、 實施步驟
根據公司關於內控工作成果推廣要求，結合公司的業務及管理情況實際，內控體系建設工作計畫2023年4月初啟動，具體按以下步驟實施：
六、 具體實施步驟和計畫
1、 啟動部署階段
該階段主要內容：
1) 召開公司內控建設啟動大會，介紹內控體系建設的具體實施步驟；
2) 成立內控建設領導小組和內控建設執行小組；
3) 組織培訓和動員，小組成員進行內控體系建設培訓，詳細介紹內控體系遵循的原則和實施的意義，闡明內控體系工作的必要性。
2、 調研摸底階段
該階段主要內容:
1) 對公司不同職位、不同部門的員工進行訪談,了解公司現有內控制度,分析公司現有內控制度的執行力和適用程度；
2) 組織內控專業培訓,加深公司員工對內控的了解；
3) 分析公司內部、外部的風險因素,編制《風險清單》；
4) 同專業諮詢機構或股份公司專家進行深入交流,形成公司《內部控制缺陷報告》和《內部控制缺陷整改方案》。
3、 內控缺陷整改階段
該階段主要內容:
1) 全面落實整改：根據內控缺陷整改方案,各相關部門和單位逐一整改,完善公司組織結構、人員配備、各項內控制度和控制措施；
2) 定期匯報整改進度：各業務流程負責人需定期匯報內控缺陷整改進度,並由內控執行小組監督整改完成；
3) 整改效果評估:綜合辦公室會同相關部門、專業諮詢機構對整改後的控制活動進行測試、評估,形成《內部控制缺陷整改報告》。
4) 提交整改報告:將《內部控制缺陷整改報告》提交內控建設執行小組審核。
4、 初步形成《內部控制手冊》試執行階段
該階段主要內容:
1) 根據《風險清單》、制度審閱意見、流程控制矩陣、崗位職責和授權審批、流程圖、內控缺陷整改情況以及各項內部文件等，編制《內部控制手冊》,記錄關鍵性的內控活動,主要內容包括固有風險描述及評價、控制目標、控制活動、控制實施部門等,從而確保及時總結內控體系建設經驗,有效促進內控體系長效機制的建立；
2) 公司試執行《內部控制手冊》,充分測試《內部控制手冊》風險控制性、內控措施的實際操作性、內控效果及內控效率,並根據試執行的情況對內控手冊進行修正；
3) 下發《內部控制手冊》，下發的範圍為本次納入實施範圍的單位；
4) 各單位對內控手冊中的內容、流程的運**況定期上報內控建設辦公室,由綜合辦公室進行彙總整理。
5、 《內部控制手冊》定稿階段
該階段主要依據在試執行階段的結果,蒐集各部門、各單位以及員工對內控手冊的修改意見,整理並與股份公司內控辦公室進行溝通、協商、討論並匯報給內控建設執行小組審核,根據執行小組的意見予以修訂,編制公司《內部控制制度》正式稿
6、 評審階段
該階段主要內容：
1) 公司依據企業內部控制配套指引中的評價指引要求對公司的內控建設進行自我評價，並編制2023年《內部控制自我評價報告》，在通過公司審議後披露；
2) 通過股份公司內控體系建設審核。
公司內控體系建設是在股份公司領導下,由公司總經理批准通過，該方案會後將另行通知下發，請各單位和部門認真組織學習，高度重視，集中精力、統籌資源，有效推動內控體系建設工作，確保這項工作的順利開展實施。
內控工作是上市公司必須要開展的乙個重要而基礎的工作，這次培訓是乙個很好的機會，應高度重視。我們的內控工作開展的水平不高，真正執行和把握的體系性東西要提前心中有數。建議提前把內控內涵預習一下，我們存在的問題和困惑要整理出來，以便學習過程收穫更大，具體問題可以當面請教和討論。
請運營部準備一下我們內控工作的工作思路和方案。結合學習，在5月份我們專題議一次。
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中國石油華東銷售公司內控體系專案 推廣和培訓方案 一 培訓目的 1 為在華東公司推行一套完整 統 一 行之有效的內控體系 2 為迅速提高員工對內控體系專案建設的理解和操作流程 3 為迎接股份公司管理層測試和外部審計師審計。二 培訓物件 1 對領導層的培訓。為提高公司管理水平 創造良好的實施環境 為在...
全面風險管理和內控建設實施方案
一 指導思想 圍繞公司戰略目標，通過在公司管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，實現風險管理的總體目標。二 方案參考依據 企業全面風險管理指引 國資發改革 2006 108號 山東省省管企業全面風險管理指引 魯國資企改 2008 22號 ...
全面風險管理與內控體系建設內控體系建設操作手冊
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