天馬微電子股份****
經營計畫管理制度
(本制度經公司於2023年8月15日召開的天馬微電子股份****第六屆董事會第十三次會議審議並通過。)
第一章總則
第一條為了加強公司經營計畫管理，保證公司年度經營管理工作能夠按照既定計畫組織實施，完成全年經營任務，特制定本制度。
第二條本制度適應於天馬微電子股份****（以下簡稱公司）及所屬事業部、控股子公司及經營管理公司（本文將所屬事業部、控股子公司及受託管理公司簡稱為下屬單位）。
第三條經營計畫包含公司計畫、下屬單位計畫和公司各職能部門計畫，各計畫制定按照矩陣式管理架構同時進行。
第四條計畫制定與實施管理的任務：
（一）在科學**的基礎上，為公司的發展方向、發展規模和發展速度提供依據，並通過近期計畫組織實施；
（二）根據市場需要和公司能力，制定公司的年度和月度經營指標，使公司各項經營活動和各項工作在公司統一的計畫下協調進行；
（三）充分挖掘及合理利用公司的人力、物力、財力，不斷改善公司的各項技術經濟指標，以取得最佳的經營成果。
第二章經營計畫管理組織體系
第五條公司總經理辦公會指導公司年度和月度經營指標的制定，對經營計畫進行綜合平衡，監督檢查計畫執**況，負責計畫的調整。
第六條公司總經理辦公會由總經理、副總經理、下屬單位總經理（或行使總經理許可權的相關人員）、公司各職能部門總監組成。
第七條下屬單位和公司各職能部門完成公司和本單位（部門）經營計畫工作，工作職責如下：
（一）下屬單位
1．主要負責分析本單位產值、產能、生產週期、產能利用率、交付達成率和良率等製造資訊；
2．進行本單位的上一年度經營指標執**況分析、內部和外部經營環境分析、swot分析和利益相關者分析；
3．制定本單位年度經營計畫和月度經營指標，經營計畫主要包括但不限於以下內容：營業收入、利潤總額、費用總額、客戶滿意度、產能利用率、交付達成率、良率、員工敬業度和流失率等指標及其相應的支撐理由、階段性工作重點、重大投資專案和重點專案行動方案。
4．每月提交電子檔案（excel及***）至公司高管，報告計畫執**況，同時抄送公司戰略與**管理部；
5．上述工作由單位負責人根據公司整體戰略規劃和要求，聯合相關部門完成。
（二）公司各職能部門
1．戰略與**管理部
（1）經營計畫的歸口管理部門，主要負責組織、跟蹤、監督和協調經營計畫工作；
（2）負責巨集觀經營分析和公司戰略規劃檢討；
（3）負責收集、彙總公司各下屬單位和職能部門提供的資訊、資料、經營計畫和經營計畫執**況分析，反饋經營計畫執**況，在資源匹配的基礎上整合公司年度經營計畫和月度經營指標；
（4）參與公司各下屬單位和職能部門計畫執**況考核；
（5）負責在公司、下屬單位和公司各職能部門經營計畫與公司整體規劃和目標存在偏差時組織召開經營計畫協調會。
2．市場營銷中心
（1）主要負責分析國內外巨集觀經濟形勢、產品市場動態、客戶需求及反饋、行業發展動態、行業競爭對手動態、競爭對手經營情況等資訊；
（2）進行上一年度經營指標執**況分析、swot分析和利益相關者分析；
（3）制定市場營銷中心年度經營計畫和月度經營指標，經營計畫主要包括但不限於以下內容：公司銷售各種產品或者提供各種勞務可能實現的銷售量、銷售額、邊際貢獻額、產品結構、客戶結構以及應收款項等指標及其相應的支撐理由、下屬單位相應目標、階段性工作重點和重點專案行動方案；
（4）每月提交電子檔案（excel及***）至公司高管，報告計畫執**況，同時抄送公司戰略與**管理部；
（5）上述工作由分管領導根據公司整體戰略規劃和要求，聯合相關部門完成。
3．**鏈中心
（1）主要負責分析公司運營內部支援能力和**商的資源保障能力等資訊；
（2）進行上一年度經營指標執**況分析、swot分析和利益相關者分析；
（3）制定**鏈中心年度經營計畫和月度經營指標，經營計畫主要包括但不限於以下內容：公司產值、產能、各項庫存與周轉目標、生產週期、產能利用率、交期達成以及資源保障情況、**商結構、應付款項和原材料降價比例等指
標及其相應的支撐理由、下屬單位資源配置、階段性工作重點和重點專案行動方案。
（4）每月提交電子檔案（excel及***）至公司高管，報告計畫執**況，同時抄送公司戰略與**管理部；
（5）上述工作由分管領導根據公司整體戰略規劃和要求，聯合相關部門完成。
4．研發中心
（1）主要負責分析行業新產品、新技術需求和發展資訊、競爭對手技術研究、開發動態、客戶需求等資訊；
（2）進行上一年度經營指標執**況分析、swot分析和利益相關者分析；
（3）制定研發中心年度經營計畫和月度經營指標，經營計畫主要包括但不限於以下內容：新技術、新產品、新工藝開發計畫、立項專案、專案開發周期、專案開發成本、開發成功率和專利申請數量等指標及其相應的支撐理由和重點專案行動方案；
（4）每月提交電子檔案（excel及***）至公司高管，報告計畫執**況，同時抄送公司戰略與**管理部；
（5）上述工作由分管領導根據公司整體戰略規劃和要求，聯合相關部門完成。
5．戰略人力資源部
（1）主要負責分析公司現有人力及配置情況、企業文化建設等方面資訊，根據業務規劃，配置人力資源，為公司各下屬單位和職能部門提供人員保障；
（2）進行上一年度經營指標執**況分析、swot分析和利益相關者分析；
（3）制定戰略人力資源部年度經營計畫和月度經營指標，經營計畫主要包括但不限於以下內容：公司各下屬單位和職能部門人員數量、人員結構、員工敬
業度和流失率等指標及其相應的支撐理由、階段性工作重點和重點專案行動方案；
（4）每月提交電子檔案（excel及***）至公司高管，報告計畫執**況，同時抄送公司戰略與**管理部；
（5）上述工作由分管領導根據公司整體戰略規劃和要求，聯合相關部門完成。
6．質量與客服部
（1）主要負責分析公司質量體系與客戶滿意度等資訊；
（2）進行上一年度經營指標執**況分析、swot分析和利益相關者分析；
（3）制定質量與客服部年度經營計畫和月度經營指標，經營計畫主要包括但不限於：公司及各下屬單位客戶滿意度、客戶審核通過率等質量與客服體系指標及其相應的支撐理由、階段性重點工作和重點專案行動方案；
（4）每月提交電子檔案（excel及***）至公司高管，報告計畫執**況，同時抄送公司戰略與**管理部；
（5）上述工作由分管領導根據公司整體戰略規劃和要求，聯合相關部門完成。
7．財務管理部
（1）主要負責分析公司財務資源，對下屬單位和公司各職能部門的經營計畫進行資源配置，綜合平衡，提出財務資源匹配的建議，協助完成公司、下屬單位和公司各職能部門的經營計畫；
（2）進行上一年度經營指標執**況分析、swot分析和利益相關者分析；
（3）制定財務管理部年度經營計畫和月度經營指標，經營計畫主要包括但不限於公司財務預算、費用、融資計畫等內容及其相應的支撐理由和重點專案行動方案；
（4）每月提交電子檔案（excel及***）至公司高管，報告計畫執**況，同時抄送公司戰略與**管理部；
（5）上述工作由分管領導根據公司整體戰略規劃和要求，聯合相關部門完成。
第八條公司董事會為公司經營計畫審批的最高決策機構。
第三章經營計畫制定
第九條經營計畫制定的主要依據：
（一）公司發展戰略；
（二）公司中期戰略規劃；
（三）公司年度經營目標；
（四）市場**資料；
（五）本企業歷史經營情況；
第十條經營計畫的制定由下屬單位和公司各職能部門負責人親自主持，報送的經營計畫必須附文字說明，經負責人和制定人簽字後方才有效；
第十一條戰略與**管理部根據公司、下屬單位和公司各職能部門的經營計畫和上年度經營計畫的執**況，組織制定公司年度經營計畫與月度經營指標。
第十二條公司組織制定下一年度經營計畫，具體程式如下：
（一）第一步：每年9月，公司總經理組織年度經營計畫啟動會，下屬單位和公司各職能部門通過對歷史業績的回顧和未來發展趨勢的**，結合自身狀況及公司發展規劃，提出本單位（部門）下一年度經營計畫構想、關鍵指標及其目標，並對公司下一年度經營計畫提出建議。會議根據公司戰略規劃，討**司各
下屬單位和職能部門下一年度關鍵指標及其目標，確定公司、下屬單位和公司各職能部門下一年度的主要指標及其目標；
（二）第二步：每年9月（經營計畫啟動會後），下屬單位和公司各職能部門收集、分析資訊和資料，細化指標，進行資源配置，制定本單位（部門）年度經營計畫和月度經營指標。
（三）第三步：每年10月下旬，下屬單位和公司各職能部門將本單位（部門）的經營計畫提交至公司高管，同時抄送公司戰略與**管理部。戰略與**管理部整合下屬單位和公司各職能部門的經營計畫，制定公司年度經營計畫和月度經營指標，財務管理部對公司經營計畫進行資金配置，盈利測算。
（四）第四步：根據需要，戰略與**管理部及時組織召開經營計畫協調會，公司領導、下屬單位和公司各職能部門經營計畫負責人討**司、下屬單位和公司各職能部門經營計畫資源配置，調整部分指標。戰略與**管理部、下屬單位和公司各職能部門按照會議討論結果修訂各自負責的經營計畫。
（五）第五步：每年11月下旬，公司總經理辦公會對公司、下屬單位和公司各職能部門經營計畫進行審核（下屬單位年度經營計畫先經其總經理辦公會討論後提交至公司總經理辦公會），審核未通過重新退回負責單位（部門）進行修訂，直至審核通過為止；
（六）第六步：每年12月，公司總經理辦公會審核通過《年度經營計畫》後，公司及下屬單位戰略委員會（如設立）、董事會（如設立）依次審議其《年度經營計畫》，審議未通過重新退回負責單位（部門）進行修訂，修訂後的經營計畫經公司總經理辦公會審核通過後再次提交其戰略委員會（如設立）或董事會（如設立）審議，直至審議通過為止；
（七）第七步：次年第乙個工作日，公司和下屬單位發布各自年度經營計畫。
第四章指標管理
第十三條經營計畫所確定的各項計畫任務應以經營指標來表示。經營指標是指在計畫期內生產經營活動應該達到的目標和水平。結合公司平衡計分卡管理方法，公司、下屬單位和公司各職能部門經營指標以bsc指標的方式進行制定、檢查和考核。
第十四條bsc指標應具有激勵性，需經過努力才能實現，應當盡可能量化、具體，盡可能體現經營計畫。
第十五條bsc指標應層層分解，層層落實。分解指標應與總指標保持平衡、銜接，分解指標的執**況在公司每月總經理辦公會上進行匯報。
第十六條公司建立bsc指標管理體系，並實行分級歸口管理。公司bsc 指標由戰略與**管理部負責彙總、上報和下達。總經理對公司bsc指標負責，各下屬單位和公司職能部門負責人對本單位（部門）bsc指標負責。
第十七條bsc指標經確定後，應嚴格執行，下屬單位和公司各職能部門不得隨意修改。
第十八條需要調整經營bsc指標的，應提交合理的理由（包括指標的執**況），向戰略與**管理部提出申請（銷售收入、利潤等指標與年度計畫偏差±20%時，必須提出申請）；公司bsc指標調整需經公司總經理辦公會審批通過後執行，下屬單位bsc指標調整需先經其總經理辦公會審議後提交至公司總經理辦公會審批通過後執行。bsc指標調整批准之前，按原計畫執行。
第十九條調整某項bsc指標時如需同時相應調整其它有關bsc指標，應一併申請，以保證計畫的平衡、協調。
第五章檢查與考核
第二十條下屬單位和公司各職能部門每月以電子檔案（excel及***）形式報告經營計畫的執**況。特殊事項需要縮短報告週期的，需經公司總經理辦公會審議通過。
第二十一條下屬單位和公司各職能部門每月報告計畫執**況包括但
不限於以下內容：bsc指標執**況、原因分析、措施、下月計畫等。
第二十二條經營計畫的統計應當準確、及時、全面地反應計畫執**況，各級管理人員應實事求是，禁止弄虛作假。
第二十三條各級領導應隨時監督檢查計畫的執**況，發現問題應及時採取有效措施予以解決，以保證計畫的順利完成。
第二十四條檢查計畫執**況，應當充分利用戰略資料庫、bsc報告、統計報表、會計報表、業務報表等資料。
第二十五條經營計畫執**況按季度進行考核，考核物件為下屬單位及公司職能部門。公司職能部門計畫執**況每季度考核一次，戰略與**管理部會同戰略人力資源部等相關部門組織考核並提出初步意見，由公司總經理辦公會討論後做出考核結論；下屬單位計畫執**況每季度考核一次，公司戰略與**管理部參與考核，其總經理辦公會討論後做出考核結論。
第二十六條各單位考核指標，一律以其經營計畫審批的最高決策機構確定的bsc指標為依據。各單位總經理辦公會上決定的考核結果直接與其薪酬掛鉤
第六章附則
第二十七條本制度的修改、補充由戰略與**管理部提出，經公司總經理辦公會審議後報董事會審批。
本制度由公司董事會負責解釋。
廣東汕頭超聲電子股份有限公司經營計畫管理制度
編號 cs o jb 011 2002a 廣東汕頭超聲電子股份 經營計畫管理制度 二 一年十二月 目錄第一章總則 2 第二章經營計畫管理組織體系 3 第三章經營計畫編制 4 第四章計畫指標管理 6 第五章檢查與考核 7 第六章附則 8 附一 經營計畫編制流程 9 附二 經營計畫提綱 10 第一條為了...
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第一條適用範圍 本設計方案適用於北京xx烤鴨股份 及連鎖店的所有員工。第二條培訓目的 一 樹立xx烤鴨股份 連鎖經營體系形象，培育發展連鎖經營忠誠度 二 保證xx產品與服務的一致性，維護xx產品與服務的質量 三 培養各級員工的專業技能與相關知識 四 發展各級人員的相關潛能，為集團培養人才 第三條培訓...
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3 各項 規費及稅費5天 經辦人填寫 票據報銷單 或 資金報批單 附相關依據。專案公司經辦部門負責人審核0.5天 專案公司財務部審核0.5天 專案公司負責人 及分管領導 審核2天 地產公司財務部審核1天 董事長審批1天 報款後由專案公司財務部按計畫安排付款 4 行政及辦公費用 營銷費用 其他小額採購...