一、行業簡介 4
（一）行業定義與概念 4
（二）園林綠化行業的分類 4
（三）園林綠化行業的產業鏈 4
二、行業發展概述 5
（一）行業的發展歷程 5
（二）行業特徵 5
1、地域差別非常大 5
2、資金瓶頸、專案專業人才是限制企業發展的最大障礙 6
3、橫向重組意願不高，低端競爭非常激烈。 6
4、設計施工一體化，縱向延伸成趨勢，亦是差異化競爭的關鍵。 6
（三）行業現狀 7
1、行業集中度低，變革正在醞釀 7
2、上市破除資金瓶頸，行業格局有望蛻變 7
3、行業發展迅速，行業內容不斷擴大 8
4、區域內競爭激烈，跨區域經營僅為少數 8
5、競爭格局趨向金字塔型，上市公司搶跑市場 8
（四）行業細分領域發展狀況 9
1、市政園林：作為城市基礎設施，隨城市化不斷發展 9
2、地產園林：地產建設推動增長，政策保證小區綠化，短期受調控壓力 10
3、綠化苗木：行業集中度低制約下游企業發展 11
4、景觀設計：園林綠化企業加快布局的焦點 12
5、園林綠化施工：行業集中度逐漸提公升 12
（五）行業存在的問題 14
1、園林行業標準體系不完善 14
2、缺乏專業化的行業協會和中介諮詢機構 15
3、缺乏行業在國民經濟和社會發展中的地位作用和效益的系統研究 15
4、注重園林建設，輕視養護管理 15
三、園林行業未來發展的趨勢 16
（一）**公共投資穩定增長，市政綠化發展前景光明 16
（二）城市化程序方興未艾，園林市場空間廣闊 16
（三）房地產市場的發展帶動地產景觀園林市場發展 17
（四）風景園林市場逐步走向社會資本化 17
（五）園林規劃設計理念擴充套件，走向多元化設計 18
（六）「生態城市」是當代城市園林建設的發展趨勢。 18
園林綠化行業研究報告
園林綠化是指充分利用城市自然條件、地貌特點和基礎物種對城市中需綠色植物覆蓋、美化的區域進行綠化建設。
園林綠化行業主要可以分為市政綠化、地產景觀、園林度假和生態修復等三大類。
市政綠化主要指的是由**投資建設的城市公共、小區休閒基地、生態濕地等園林工程或事業單位附屬的園林工程等專案；地產園林主要是由房地產公司投資建設的高檔小區、別墅、酒店、度假村等周邊園林綠化建設專案；生態修復綠化工程主要指通過人為購建植被，對遭到破壞的生態系統（主要是開採後的礦場廢址、開鑿公路和鐵路等裸露的山體邊坡等）進行輔助修復。
目前，地產景觀和市政綠化專案佔園林綠化工程市場容量的80%以上。
園林綠化行業的產業鏈包括園林工程專案建設過程的所有環節。上游企業包括苗木生產商和園建材料**商，前者為向園林工程承包商**綠色苗木，後者**園建材料；中游企業包括景觀設計、工程施工以及後期養護，景觀設計單位為園林專案提供設計和諮詢服務，施工企業按照設計要求施工，專案完成後移交給園林養護單位進行養護或者移交發包方。
目前我國園林綠化企業多集中在綠化苗木種植和工程施工細分行業中。
當前園林綠化企業正朝著業務涵蓋全產業鏈的方向發展，即乙個園林綠化企業同時具備苗木生產、景觀設計、工程施工及養護的能力。
圖1、園林綠化產業鏈及上下游示意圖
● 90年代之前，全國各地均採取政企合一的管理方式，即由園林綠化管理單位統一負責園林綠化的投資與建設。
● 2023年建設部出台了《城市園林綠化企業資質管理辦法》，規範了對園林綠化企業的管理。在這一系列政策的推動下，民營園林綠化企業遍地開花
● 2023年左右，國有園林綠化企業紛紛改制。
● 2023年起，國家推行招投標管理辦法，市政園林專案開始引入市場化招投標競爭機制，大量民營園林綠化企業才得以進入市政園林市場。至此外資、民營、國有多元投資結構基本形成，投資市場全面開放，競爭機制充分進入，園林綠化行業的發展進入快車道。
儘管園林行業按照施工型別、投資主體等可以分為市政綠化、 地產園林、生態修復等多種型別，這些園林建設都具有一些共同特徵：
一方面，我國南北地區氣候和地理環境差別非常大，各地文化差異明顯，加之人們對於園林、綠化的認識程度有所不同，導致各地園林所要求的樹種、植被、設計風格等相差巨大。
另一方面，各地園林投資存在理念差異，單位造價也存在明顯差異。以地產園林為例，廣州等華東地區地產園林非常成熟，單位造價很低，而成都、上海等地投資額度非常大，單位造價非常高。廣州大多地產園林造價不足500元/平公尺，而上海濱江地產訂單達到700-800元/平方，部分地產甚至高達1200元/平方。
園林工程施工業務的特點，決定了園林企業在工程專案實施過程中，包括在前期專案招標、合同簽署履約、工程設計、工程裝置租賃、專項分包、專案維修質保等多個環節需要大量鋪底流動資金。此外，苗木生產和經營同樣需要大量的資金投入。但由於一般園林公司沒有廠房等固定資產作抵押，擁有的苗木資源亦不能做貸款抵押，因此通過銀行貸款等較為困難。
未上市園林企業融資渠道單一，資金缺乏是它們的最大瓶頸，一定程度上限制了企業業務的快速擴張。
其次，園林設計和施工具有很高的技術和素質要求，專案制的特點決定了人才也是競爭的關鍵因素，一般來說，乙個專案經理至多跟蹤2-3個專案，異地擴張或專案增加則需要配備更多專業人員。
在園林施工工程方面，園林本土企業占得一定優勢，由於普通的園林工程難度並不大，行業進入壁壘並不高，同時中小企業往往有其活路，不願被兼併，因此行業內橫向重組較為困難，繼而造成「大行業、小公司」的激烈競爭局面。
儘管行業競爭非常激烈，但是大型公司在獲取訂單、施工質量等方面仍然具有一定的優勢，這些公司在將園林施工做大做強的同時，也逐步向上游的園林設計業務和苗木培育工程拓展。
隨著園林行業的發展，園林設計和施工分工日趨明顯，但大型園林公司通常具有設計甲級和施工一級資質，這樣承擔了園林專案從頭到尾的所有工程，既縮短了施工時間，也避免了設計與施工對接不良等問題。此外，培育苗木資源，有利於保障工程進展，也降低了苗木運輸成本，提高了營業利潤。
我國園林企業可以大致分為兩類，即體制出身和民營出身。一是由園林局下屬事業單位改制設立的企業，它們資產規模、資金實力、技術水平相對較高，人才儲備豐富，與**部門有著歷史淵源和廣泛聯絡，在**公共園林專案領域具有很強的競爭力。而受制於管理體制和發展模式，該類企業在社會投資專案領域（如房地產園林行業）競爭力較弱。
而在市場競爭中成長起來的民營企業通常將主營業務定位於市場化程度高的房地產景觀等社會投資專案領域，該類企業憑藉低成本、高品質在激烈的市場競爭中佔據一席之地。初始階段，由於缺少**背景，該類企業較少涉及**公共園林工程專案，在企業逐漸壯大以後，此類企業也開始逐漸搶占大型市政園林專案等。
目前，行業集中度較為分散。2023年全國城市園林綠化企業前50強佔行業整體規模比重僅為12%左右，前十大企業市場份額均不超過1%。「大行業、小企業」的格局還是較為明顯的。
我國目前大部分園林工程施工專案經雙方約定，由發包方按照專案進度分期付款。業務規模的擴張能力在一定程度上依賴於資金的周轉狀況。其中包括市場開拓和方案設計時的資金運用、投標中及中標後的保函及保證金的資金運用、主要材料備料的資金運用、園林綠化施工過程中補充正常的周轉資金（發包方支付工程款與承包商實際發生的款項支付之間往往存在時間差）以及完工、竣工驗收及結算後的質量保證金等。
由於園林行業資產結構主要為流動資產，難以抵押貸款，因此資金瓶頸是園林企業發展壯大的另乙個障礙。而融資渠道單一又進一步加劇了這種困難，使園林企業很難快速發展壯大。但這種「大行業、小公司」的局面有望隨著上市公司的增加而改變。
簡化流程研究
簡化程式，優化付款 報告 為了進一步提高公司辦事效率，公司財務審批流程需要注意一下幾點要求。1 創新工作作風，簡化辦事流程。辦事程式創新化 以此為基礎進一步提高工作效率，按照 精簡 規範 效能 的基本的指導原則，將付款流程進一步精簡化。2 將付款審批許可權進一步下放。緊密圍繞規範管理的思路，進一步下...
行業研究入門系列
分享一點行業研究經驗給初入此道或有志此道的同志。其實講行業研究知識的資料也不少了，但大多大而全，尤其是工具的介紹往往很全很多，畢竟這麼多年那麼多人的實踐。只是實際工作中純粹的行業分析大部分時候是用不到這些工具的，比如行業分析最常遇到的問題 規模評估，市場 更需要的是行業知識和針對性的方法創新，需要研...
2023年園林綠化行業分析報告
2014年10月 園林綠化是指在一定的地域範圍內，運用園林藝術設計和工程技術手段，利用和改造原有地形 如築山 疊石 挖池 理水 種植花草樹木 營造建築和布置園路等途徑，創作出乙個供人們觀賞 遊憩 居住的優美環境。園林包括庭園 宅園 小遊園 花園 公園 植物園 動物園等，隨著園林學科的發展，還包括森林...