公司資金管理制度
一、 出納崗位職責
1、辦理現金收付和結算業務。
2、負責支票、匯票、發票、收據管理。
3、登記銀行承兌日記賬和銀行存款日記賬。
4、保管有關印章、空白收據。
5、員工工資的發放。
二、 日常管理
1、設定「銀行存款日記賬」，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納人員應當建立健全現金賬目，並結出庫存餘額。賬目應當日清月結，每日結算，賬款相符。
定期將公司銀行存款賬面餘額與銀行對賬單核對，如出現長短款，應向財務負責人匯報，查明原因後及時處理。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
4、出納員每日將與銀行核對無誤的「銀行存款**表」和「銀行承兌報表」傳送給集團各領導。
5、財務部人員應加強銀行存款餘額、收付業務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款餘額情況。
6、公司銀行付款由公司經辦人員在oa上填寫「付款審批流程單」，經部門負責人、財務部總監、公司副總、總經理簽字後辦理付款，支付銀行匯票時收款單位必須提供收款單位、經辦人的收據、授權委託書、經辦人身份證方可辦理。
7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內通知財務經理、銷售部經辦人員。
（二）票據管理
1、銀行票據由出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。
2、出納對於從外單位接收的銀行匯票，要做好台賬登記，並保證背書無誤。
3、出納員對收到的支票或銀行匯票等票據應嚴格審查，以免收進假票或無效票。
4、公司除現金開支範圍外的所有業務類、非業務類對外付款支出，應採用支票、匯票等銀行結算方式。
5、對於公司以銀行匯票付款的款項，收款單位需提交相關資料（授權委託書、收據、**人身份證）方可辦理。
6、出納要定期檢查銀行承兌匯票，及時提醒財務負責人承兌匯票的到期，以便財務負責人及時安排人員到銀行辦理委託收款手續。
7、公司的業務或日常費用付款，需預先領用支票的，須填寫支票領用單，由相關領導審批後，交由出納辦理，支票申請單中至少要列明用途、金額和收款單位，如無法明確金額的，經財務負責人審核，填寫限額；暫無法明確收款單位的，交經辦人在使用支票時填寫。支票應分別加蓋財務章及法人名章。經辦人領用支票後，須在支票登記簿上簽字確認。
8、空白支票由出納統一保管，空白支票的保管視同現金。因故作廢的支票，出納須加蓋作廢印章，並登記保管，於年末列銷毀清單，報財務負責人批准後予以銷毀，銷毀清單應存檔備查。
9、如結算方式為匯票結算時，經辦人將付款申請經相關領導簽字後，交由出納辦理，填寫銀行匯票申請書，填明收款人名稱、支付金額、申請人和申請日期等事項，並簽章。出納將匯票交經辦人後，經辦人在匯票登記簿上簽字確認。經辦人員採用匯票付款後，應及時將發票傳遞至財務部進行報銷。
（三） 籌資管理
1、籌資渠道。
1.1、銀行等金融、非金融機構借入。
1.2、吸收結算資金。
1.3、靠集團公司信譽和實力，爭取國家優惠貸款。
1.4、**融資。
2、籌資的原則
2.1、總體上以滿足企業資金需要為宜；
2.2、資金籌措由公司統一負責；
2.3、充分利用各級**及行業優惠政策，積極爭取低成本籌資；
2.4、適度負債，防範風險。
3、公司資金籌措的方式為：向總公司資金拆借籌資和銀行貸款籌資。
3.1、總公司資金拆借籌資是指按照總公司規定，在需要進行資金籌措時從總公司下屬的其他子公司中進行資金拆借。總公司資金拆借籌資包括總公司短期借款和總公司長期借款。
3.2、銀行貸款是指按照國家有關規定、總公司有關規定向銀行進行資金籌措。銀行貸款包括銀行短期借款、銀行長期借款。
4、銀行貸款籌資
4.1、財務部負責編制申請銀行貸款的資料，向銀行提出借款申請，借款申請應包括借款的用途、借款金額、用款時間和計畫、還款期限和計畫等，並附銀行要求報送的全部資料。
4.2、在辦理借款手續過程中，銀行規定報送的材料中需由財務部以外的其他部門提供的，財務部應提前通知相關部門。銀行臨時要求報送的材料，財務部應在得到銀行通知時立即通知相關部門準備，通知內容及時間應形成文字記錄。
相關部門在接到通知後應在一天內提供所需資料，並形成檔案交接記錄。
4.3、公司主管財務（副）總經理負責組織與銀行簽訂借款合同。合同內容包括：貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的償還方式及資金**、違約責任等。
4.4、需要進行抵押的借款專案，由財務部負責與銀行一起辦理抵押物的抵押登記手續。
4.5、需要進行擔保的借款專案，由財務部負責向其他擔保機構辦理抵押手續。
4.6、財務部建立借款台賬，在借款到賬的當日據實登記每筆借款的合同編號、貸款銀行名稱、借入金額、借款日期、還款日期和借款利率等事項．及時計算、提取應計利息，準確反映利息支出和本金償還情況。
4.7、籌資的總規模、資本負債的比例是否符合籌資預算的要求。原則上，公司的資產負債率不得高於行業平均水平。
三、出納管理職責
1.聯絡銷售部，根據回款情況，根據採購部的物資採購情況以及各部門的資金需求，做好資金**，為資金籌措提供依據。
2.積極探索各種籌資方式，做好最佳籌資方式的（最低的資金成本）的籌畫，比較銀行貸款、融資租賃等方式，開闢新的融資渠道。
3.改進工資的支付方式，把員工工資留在企業，向員工支付取款憑證，支付高於銀行的利息，憑支取憑證隨時可取，這樣工資的沉澱資金也是企業一筆重要資金**。
4.做好收付款管理，在不影響公司信譽的情況下，盡量推遲應付賬款的支付，盡快的收回應收賬款。
5.探索和創新資金管理方法，如現金池、內部銀行，財務公司模式、合理利用浮游量、採用銀行承兌支付貨款。
6.監督各部門的資金預算的執**況。
7.根據實收資本和負債的比例，合理規劃公司債股比例，優化公司資金結構。
出納管理制度
hn農村ys銀行股份 22 年 月 日經第一屆董事會第一次會議審議通過 第一章總則 第一條為進一步加強hn農村ys銀行股份 以下簡稱 本行 出納工作管理，規範現金業務操作，努力防範風險，根據 中國人民銀行出納基本制度 和 現金管理暫行條例 等有關規定，特制定本辦法。第二條本行轄內所有營業網點辦理出納...
出納管理制度
一 統一負責管理學校全部現金收付工作。嚴格遵守財政紀律。認真學習並熟悉財務制度，切實按照財務制度和標準辦理各項收付報銷手續。按照規定，該收的收，該付的付，受理報銷單據，應予嚴格審查。如發現憑證不實，手續不全，耐心解釋，加以拒付。二 及時登賬，必須二天內轉交會計，不能拖延。三 妥善保管好現金及支票，備...
融資管理制度
目錄總則 3 一 目的 3 二 融資定義 3 三 融資的原則 3 四 適用範圍 3 一 融資組織與決策 4 一 財務部融資責任 4 二 融資決策程式 4 三 融資政策的選擇 4 二 權益資本融資 6 三 債務資本融資 7 一 債務資本融資方式 7 二 公司短期借款融資程式 7 三 短期借款的管理 7...