財務規章制度
財務審批許可權
為了更好地加強公司的財務管理，完善財務制度，特制訂財務審批許可權：
凡涉及：合同簽訂、費用開支、資金調動、工程專案變更洽商、資產購置等，按照如下標的確定許可權執行：
以上標的額，是指正常發生的計畫內的合同簽訂、費用開支、資產購置，若是計畫外開支部分，報總公司相關部門及董事長審批。
以上發生的合同簽訂、費用開支、資產購置、因公因私借款超過審批許可權的，為了提高工作效率，可先**請示，經同意後採取先簽支後審的程式辦理，但事後要補正常的審批手續。
出差(探親)報銷規定
一、出差
為了強化公司的內部管理，規範公司的出差報銷行為，現對公司人員出差作如下規定
1、交通工具報銷標準
a、高層管理人員（包括：公司總經理級、總監級和董事長特批人員）途中能報銷飛機票（經濟倉）、火車軟臥票、計程車票。
b、中層管理人員（包括公司經理級、礦山主任級和董事長特批人員）途中能報銷火車硬臥票、空調巴士票。
c、其他人員只能報銷火車硬座票、一般汽車票。
注：如果超標，只能按本級標準報銷，超出部分自己承擔。
2、住宿費報銷標準
高階管理人員因公出差可住三星級（含三星級）標準客房，或參照單人250元/晚；雙人450元/晚；三人以上人均200元/晚標準報銷。
中級管理人員及以下因公出差的參照：省會級：單人200元/晚、雙人350元/晚；地級市：
單人150元/晚、雙人250元/晚；縣級市單人100元/晚、雙人150元/晚；鎮級以下單人80元/晚、雙人120元/晚。
注：如不同級別人員一同出差的，住宿標準就高不就低。
3、途中伙食補助標準
高階管理人員60元/天、中級管理人員40元/天、其他人員30元/天。公司不同級別人員一同出差用餐，伙食標準按各級標準執行，憑正式發票報銷餐費的，不再享受出差伙食補貼助。
（公司各級人員外出辦事，不能趕回就餐的，可以按正餐10元/餐/人，憑發票報銷誤餐費。）
二、到外地參加統一組織的學習
1、交通費參照正常出差標準執行；
2、住宿費如統一安排食宿的可按會議通知精神辦理有關報銷，但不再享受出差伙食補助，沒有安排食宿的參照出差標準執行。
三、出差借款
借款人員需按正規財務格式填寫借據，走完財務借款程式，出納人員據實批額借出款項，出差借款超出2萬元的，需報總公司主管領導審批；超5萬元以上的報董事長審批。
四、報銷程式
出差人員回來五天內必須辦理報銷手續，報銷人員先將單據整理好，在每張單上註明用途、時間、經手人等。首先交主管人員審批簽字；其次交出納貼上、審核（單據的真實性和合理性等）、計算報銷金額；然後出納交會計負責人簽字、交總經理最終審批；超出許可權的報總公司領導和董事長審批，最後出納憑審批結果付款給報銷人。
五、探親費報銷標準
公司幹部、員工探親僅限於報銷旅途交通費，其他費用一律自理。按級別不同報銷標準如下：
1、高階管理人員或董事長特批人員，每年可報銷二次往返機票(經濟倉)及目的地的接駁車輛交通費。
2、中級管理人員或董事長特批人員每年可報銷二次往返硬臥火車票。（一年中只往返一次的可按高階管理人員標準報銷）
3、其他人員美滿一年的只可報銷一次往返火車硬座車票。
4、離公司100公里以內的員工只能報銷汽車費用。
5、有聘任合同的，循合同約定執行。
6、出納人員需注意報銷時間是否已到：比如：王明入職日期是2023年2月13日，那麼，他第一次報銷日期應為2023年8月13日後，第二次報銷是2023年2月13日後，不能提前報銷。
員工的福利待遇
為了更好地體現公司對員工的關心和愛護，公司在福利方面主要有以下待遇：
1、 每季度（只在
三、六、九、十二月）為員工發放手套、洗衣粉、毛巾等勞保用品。
2、 夏季7、8、9三個月每月每人發放降溫費50元。
3、 冬季發放棉衣、棉鞋、棉帽或在11、12和次年的1月三個月每人每月發放取暖費50元。
4、 公司所有員工配置工作服、工作鞋一套，生產一線工作人員配置兩套工作服和工作鞋。
5、 公司免費提供食宿，伙食標準按每人每天不超過8元（節日不超20元）的標準統一用餐，經理級以上幹部吃小灶。住宿按級別安排。
6、 重大節日發放慰問品、年貨或相應的現金。
7、 視工種和崗位不同，為員工購買工傷和醫療保險或商業保險中的意外傷害險和醫療險。
8、 對集團公司其他部門調動過來的員工，原有雙薪的按礦區補助發放。
9、 每月有三天有薪假期，原則上每工作10天休息一天，也可連休，法定的假期按國家規定（即元旦一天、春節三天、清明一天、端午一天、中秋一天、五一一天、十一三天）。法定假期未休的；可計入10、11條款中假期。
10、一年有相應級別的探親交通費補助（憑車船、機票標準報銷）
11、幹部級人員以上的可享受春節15天，平時12天的有薪假期，如平時未休假的只能折半進入春節假期。
12、幹部級人員以上的可享受春節15天，平時12天的有薪假期，如平時未休假的只能折半進入春節假期。
業務接待及外聯業務開支的規定
為了建立良好的公共關係，加強對業務接待及外聯業務開支的管理，規範公司的行為，結合公司的實際情況，作如下規定：
一、 接待標準
業務性質接待標準：
1、 一般業務宴請100-150元/人次；
2、 較重要的業務宴請150-200元/人次；
3、 特殊的業務宴請控制在200-500元/人次，重要的，可能超標的要事前請示。
公司內部接待標準
1、 接待新入職的總經理級及高管人員150-200元/人次；
2、 接待新入職的經理級人員100-150元/人次；
3、 禮儀性接待80-120元/人次；
4、 特殊日子員工聚餐20-50元/人次；
5、 接待總公司領導人員或上級人員150-200元/人次。
二、 外聯業務開支標準
必須遵循節約原則，根據公司業務類別和情況，按開支的額度大小，走審批程式。
經營業務需要的5000元以下，由總經理審批，5000元以上的由總公司主管領導會簽，並報董事長審批。
以上所有接待必須是因公接待，私人事務一律自理，發現假公濟私的，一經發現嚴肅處理，情節嚴重的直接開除。
三、 報銷
事畢後宴請經手人要在發票上簽字，並註明宴請人數、級次、送財務負責人、總經理分別簽字後方能到出納處報銷，超出總經理審批許可權的要報總公司主管領導和董事長審批。
四、 其他
出差在外需業務宴請的，標準參照本規定第一條處理，但事前要**請示總經理批准後方能進行。
車輛管理規定
為了合理地利用和管理號公司車輛，特制定如下規定：
一、 車輛管理部門為礦山綜合部。
二、 車輛實行集中管理，相應固定的原則。
三、 車輛使用做到先公後私，先急後緩，按需配用，合理排程。
四、 所有車輛必須安排固定的駕駛人員。未經批准，不得擅自使用或將車輛交與他人駕駛，駕駛人員應愛護車輛，做好正常維護保養，保持車身與內外整潔。
五、 車輛必須按規定停放，未經批准擅自出車並因此而造成交通事故的，所造成的車輛維修費用均由該車規定駕駛人員承擔。
六、 因私用車原則上不予安排，特殊情況須經綜合部報請公司領導批准，費用自理。
七、 駕駛人員應自覺遵守交通法則，對其違規罰款，由駕駛人員承擔，非駕駛人員責任由公司承擔。、
八、 駕駛人員因公出車所繳納的停車費、過路（橋）費、加油費，必須在五天內憑支出票據，經綜合部簽核，報總經理審批，方可報銷。
九、 車輛維修必須填寫送修單，書面列項申報，由綜合部隊修理專案認定簽字後方可進廠維修。維修必須按所規定專案進行，凡出現未經綜合部同意，擅自決定擴大維修範圍及增加維修費用的由當事人承擔。
一十、 對違反以上有關規定的駕駛人員，應給予批評教育，發生闖紅燈、超速並在****的，擅自用車，擅自交與他人用車，發生重大違章事故的，每次再扣罰該車規定駕駛人員當月50%的獎金的行政處罰，若乙個月之內超過三次違章的，取消其駕駛資格，作調崗處理。
一十一、 遇特殊情況，綜合部有權調動各相對固定的車輛，各專項車駕駛人員必須無條件配合。
採購的審批程式和許可權
一、 適用專案範圍
1、 生產和工作需要新購置的；
2、 數量不足需增加的；
3、 各種維修需要的。
二、 工作流程
1、 由使用部門填寫申請；
2、 採購部門填寫採購審批表；
3、 審批具體流程
（1）、採購負責人審批；
（2）、公司總經理審批。
審批完成後交採購人員採購。
三、 審批許可權
1、 公司總經理
公司在購買如下物資時，20000元以下的，有公司總經理審批即可實施：
（1）、生活用品；（2）、辦公用品；（3）、低值易耗品；（4）、生產用應急物資；（5）外聯業務應急開支；（6）、生產經營急用的維修配件。
2、總公司分管領導：20000-50000元。
3、董事長：50000元以上。
四、**的審定
**審定由綜合管理部和財務部共同負責，具體審定許可權再定。
關於外來原始憑證規範化的規定
為了維護公司的利益，依照財務制度及相關的稅收法則，加強對外來原始憑證的管理，特制訂一下規定：
一、取得的原始憑證要真實、合法。真實是指具體的經濟業務事實發生；合法的是指公家稅務機關、財政部門認可的發票或收據（即發票、收據上要有稅務機關印章或財政部門印章）。
1、公司每一項對外業務支出都要索取真實的、合法的原始憑證。
2、有效發票上的幾個要素要具備:
(1)、客戶名稱一定要寫單位全稱，定額發票除外;
(2)、經濟內容要齊全（商品名稱、數量、單價、金額），不能詳列的可寫一批，但要附清單，清單內容與發票格式內容一致；
（3）、原始憑證上必須蓋有填票人的發票專用章或財務專用章。
3、原始憑證記載的各項內容均不得塗改、刮擦、挖補。原始憑證金額大小寫有錯誤的，應當由出票單位重開，不得在原始憑證上更正。
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