12．3．1擔保合同管理方法內控制度名稱擔保合同管理方法內控制度編號制度受控狀態
執行部門監督部門生效日期
第1條目的。為加強擔保合同的管理工作，規範和約束公司的經營行為，減少和避免因合同協議管理不當造成的損失，維護公司的合法權益，根據《中華人民共和國合同法》及國家有關法律法規，結合本公司的實際情況，特制定本辦法。第2條適用範圍。
公司簽訂的所有擔保合同一律適用本辦法。
第3條擔保業務經總經理、董事會或股東大會在許可權範圍內批准後，應當與被擔保人訂立書面擔保合同。
第4條訂立擔保合同時，公司法律顧問應結合被擔保人或單位的資信狀況，嚴格審核各項義務性條款，以保證公司的權益。
第5條合同檔案管理人員專門保管擔保合同、與擔保合同有關的主合同、反擔保合同等。
第6條公司所有擔保合同均由印章管理部門統一分類編號，以便於擔保合同的管理。
第7條合同檔案管理人員負責有關擔保及反擔保財產和權利憑證等原始檔案資料的管理。
第8條合同檔案管理人員配合財務部擔保業務負責人定期核實反擔保財產的儲存狀況和價值，確保反擔保財產的安全與完整。
第9條財務部擔保業務負責人應當在擔保合同到期時全面清理用於擔保的財產和權利憑證，按照合同約定及時終止擔保關係。第10條本辦法由董事會負責解釋。編制日期修改標記
審核日期修改處數
批准日期修改日期
推進實施企業內部控制規範體系
推進實施企業內部控制規範體系全面提公升企業管理水平和風險防範能力 會計改革與發展 十二五 規劃綱要 解讀之三 內部控制是由企業董事會 監事會 經理層和全體員工實施的 旨在實現控制目標的過程。實踐證明，健全有效的內部控制可以合理保證企業經營管理合法合規 資產安全 財務報告及相關資訊真實完整，提高經營效...
企業內部控制
一 背景知識 一 企業內部控制的目標 1 內部控制，是指由企業董事會 或者由企業章程規定的經理 廠長辦公會等類似的決策 治理機構，以下簡稱董事會 管理層和全體員工共同實施的 旨在合理保證實現企業基本目標的一系列控制活動。一般而言，內部控制的目標有以下幾個方面 1 合理保證企業經營管理合法合規 經營管...
企業內部控制知識競賽企業內部控制知識競賽
1 內部控制的基本概念是從早期 b 思想的基礎上逐步發展起來的。a.科學管理 b.內部牽制 c.內部審計 d.管理控制 2 企業在內部控制評價實際操作中，評價結果的客觀性往往受到現實各方面因素的影響，表現在 abcd a.高管層對工作重視不夠，有意迴避存在的問題 b.評價人員業務能力不強，缺乏科學的...