【摘要】中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，為國家和地區的經濟發展起到了不可替代的作用，但中小企業的麼生存環境卻不盡人意，其中融資難已成為制約都昌地區中小企業發展的瓶頸。本**指出，造成都昌中小企業融資困難的因素複雜多樣，為使得中小企業能夠得到長足的發展和生存，我們迫切需要解決融資問題。
【關鍵詞】中小企業、都昌、融資問題
中小企業是乙個相對的概念，它指的從事與本行業大企業相比規模相對較小的企業。全世界各國對中小企業的概念很難通過簡單的文本來表述清楚，一般地通常用數量指標和質的指標來界定。一般來說，數量指標是利用企業的資本金額、銷售額、雇用人數等指標中的乙個或幾個作為劃分大、中、小企業的標準；質的指標主要是指從遵循經營學的角度，能反映企業經營本質特徵的指標。
例如，企業是否具有獨立性以及所有權和經營權是否一體等。按照許多國家對中小企業質的規定，大企業的分支機構即使在數量指標的衡量下達到了中小企業的標準，從質的方面仍不屬於中小企業的範疇。
2023年都昌縣中小企業達到183個，為都昌提供了13085個就業崗位，並創造了近50億主營業務的收入。今年縣工業園區按照縣**提出的「一二三四五」奮鬥目標，建設一千套市民公寓，達到兩個億的稅收，三個億的財政收入，園區擴充套件四平方公里，五十個五百萬的專案，遛彎平方公尺的標準廠房，七十億元的主營收入。
一、 理論依據
我們知道，當前在世界範圍內，中小企業在創造價值與提供就業方面都發揮了重要的作用。在都昌縣城中小企業不僅為城鎮居民創造了近四分之三的就業機會也為一些在家的農村婦女提供了工作崗位，並為都昌的gdp貢獻了二分之一以上的份額。所以在這裡我們分析中小企業融資問題的現實意義主要有三點。
（一） 解決當地一些企業的生存問題。
2023年金融危機席捲全球，中國也不例外，很多中小企業沒能度過這個難關，相比外向型經濟來說內向型經濟受到的打擊較小。但是在這個全球金融危機的強烈衝擊下，在我們都昌還是有一部分中小企業的生產、經營難以正常進行，甚至面臨破產的境地。因此這時候實時的融資，即解決了企業的燃眉之急，也避免了大量的員工失業，有利於企業的重新崛起，也有利於都昌縣的和諧與發展。
（二） 解決當地一些企業的發展問題。
在都昌一些企業發展了幾年之後，就進入停滯階段難以再向前發展。我們知道中小企業特別是科技型企業，完成起步後就到了擴大規模高速發展的階段。但是在這個時候，企業是否有足夠的資金就成了發展的最大瓶頸。
實時的融資，無疑就是給企業裝上了騰飛的翅膀，不僅有利於企業自身的發展壯大，也是實現創新強工之必需。
（三） 解決一些投資者想投而不敢投的尷尬境遇。
我們知道在中國中小企業融資難是乙個通病，所以很多投資者因為難以融資而選擇放棄投資。如果能解決融資問題的話，應該會有更多的投資者來都昌投資，這對都昌來說無疑是個天大的好事不僅能增加就業還可以帶動當地經濟的發展，為都昌的發展添上美好的一筆。
二、 提出問題
長期以來，國有大中型企業一直是我國國民經濟增長的支柱，幾乎所有的重點和行業都是由大中型企業為主導，**的各項相關巨集觀經濟政策也多是圍繞大中型企業制訂的。因此我國客觀上仍存在國有企業——城鎮集體企業——鄉鎮集體企業——民營（私營）企業這一等級序列。這一重大輕小得觀念也明顯體現在我國中小企業的融資問題上，表現在絕大部分中小企業都面臨著融資困境的難題。
都昌也一樣，民營（私營）企業融資比城鎮集體企業和鄉鎮集體企業融資更加困難。經過總結，我認為都昌縣中小企業普遍存在著融資困難的現狀，具體表現在以下幾個方面：
（一） 融資途徑不通暢
1、 從內源融資來看，我縣中小企業的現狀不盡人意。
在都昌有很多中小企業在分配中留下地利潤不是很多，自我積累意識較差，現在地稅務制度使中小企業在競爭中失去了稅賦優勢。並且折舊費相比較低，根本就無法滿足企業固定資產更新改造的需要。再加上自有資金**有限，資金難以支援企業的快速發展這使得企業舉步維艱。
2、 從外源融資來看，融資渠道還不夠多不過通暢。
從事實上來說中小企業可以選擇銀行貸款、資本市場公開融資和私募融資等三種渠道，但是有很多都是不現實的，用的最多的還是選擇銀行貸款。相對來說，資本公開市場和私募融資就顯得少了。
（二） 融資結構不合理
1、 我縣中小企業發展主要依靠自身積累、嚴重依靠內源融資，外源融資比重小。
單一的融資結構極大地制約了企業的快速發展和做大做強。並且在外源性融資中，中小企業一般只能向銀行申請貸款，主要表現為銀行借款。
2、 在以銀行借款為主要渠道的融資方面，借款的形式一般以抵押或擔保貸款為主。
並且銀行借款也不容易得到，很多企業無法得到自己需要的借款。在縣城裡有很多人都是通過那些所謂的「路子」才能取得貸款，有一些是得不到貸款的。
3、 在借款期限方面，中小企業一般只能借到短期貸款。
由於多要素的原因，在當地一些銀行都不怎麼願意給中小企業申請長期貸款的機會。因此若一些企業以固定資產投資進行科技開發為目的的申請長期貸款，則常常被拒之門外。因為中小企業依靠短期貸款很難得到更大的發展，所以企業更進一步發展必須得到長期貸款。
（三） 融資成本較高
1、中小企業融資的利息支出較高。
中小企業在借款方面逼近與優惠利率無緣，而且還要支付比大中型企業借款更多的浮動利息。這些都使得中小企業的利息負擔更大。
2、 中小企業融資的相關籌資費用較多。
由於銀行對中小企業的貸款多採取抵押或擔保方式，不僅手續繁雜而且還要付出諸如擔保費、抵押資產評估等相關費用。
三、 分析問題產生的原因
上面我們分析到都昌中小企業融資難具有一系列原因，大的方面主要是融資途徑不通暢、融資結構不合理、融資成本較高這三個方面。下面我們從小的方面來分析都昌地區中小企業融資出現上述現象的原因。
（一） 中小企業內源融資自我積累意識差。
中小企業想從內源融資來看，現在當地的市場經濟環境也不盡人意，很少注重保留收益，只盯住眼前的利潤，自我積累意識差。財務虛假現象也普遍存在，帳證、帳帳、帳表不符，為以後的融資帶來了影響。
（二） 當地中小企業融資渠道不通暢。
很多中小企業融資一般都是通過一行貸款取得，而一些中小企業缺乏不動產的限制使其較難獲得金融機構的貸款。資本市場公開融資和私募融資作用較小，國家所給的融資渠道和優惠政策也相對較少。
（三） 當地相關部門立法與執法不健全。
我們知道法律在我國對中小企業的發展缺乏完善的法律、法規的支援保障，目前只是按行業和所有制性質分別制定政策法規，缺乏一部統一規範的中小立法企業，造成各種所有制性質的中吸取哦企業法律地位和權利的不平等。另外，法律的執行環境也很差，一些地方**為了自身區域性利益，默許甚至縱容企業逃廢銀行債務，法律對銀行債務的保護能力低，加劇了金融機構的「恐貸」心理。
（四） 中小企業規模小信用等級偏低。
很多的中小企業規模小，技術裝置簡單，產品品種少，創新能力不強，公司內的固定資產往往與融資能力成正比，所以導致其融資共享能力偏低，行業的技術含量不高，則導致行業壁壘較小，競爭較為激烈，所以使得經營風險偏高，進而影響能力。信用等級偏低，在追求利益最大化的同時，則會使得企業採用各種方法增加收入減少支出，一些素質不高的經營者則會違約，使其貸款成為不良貸款，從而給中小企業的信用等級產生不良的影響。
（五） 中小企業自身財務狀況不佳。
財務狀況不佳是指大多數中小企業缺乏專業的會計人員。缺乏專門的審計機構進行審計，在融資過程中，加大資金方的危險，同時也進一步增加自己的融資難度。乙個企業缺乏專業的相關人士就很難對資金進行最好的分配，也很難將自己的財務狀況做到最好，因此企業財務狀況惡化融資困難也就不是什麼奇怪的事情了。
（六） 商業銀行業務創新能力不足。
在中小企業的中間業務方面，滿足中小企業交易需要的結算工具較少。國有商業銀行很少對中小企業辦理托收承付和匯票承兌及票據兌現。一些商業銀行墨守陳規，對中小企業一直抱著觀望或不信任的態度很少辦理中小企業的相關業務。
我不明白的為什麼商業銀行不能更多地對中小企業辦理托收承付和匯票承兌業務呢？
（七） 中小企業間接融資成本高。
在銀行方面，現階段貸款手續複雜，貸款成本高，抵押條件苛刻，這主要是因為中小企業融資具有時間緊，頻率高，金額小，風險大的特點。因而相當成熟的大型企業，銀行服務中小企業要付出更大的成本，承擔更大的風險，由於多層次資本市場建設緩慢，絕大多數中小企業無法通過股權或者債權市場吸納資金，直接融資渠道顯得相對較窄，加劇了間接融資的難度，這使得中小企業分佔全部銀行貸款的比重不到20%。
四解決問題
據相關資料顯示，到目前為止我縣大約有中小企業183個，所佔全縣企業總數99%。中小企業所創造的最終產品和服務的價值佔全縣生產總值的60%左右，生產的商品佔社會銷售總額的60%，上繳的稅收已經超過40%，提供了縣城60%的就業崗位。這些中小企業不僅安置了大量的城鎮下崗職工，還吸收了一些農村剩餘勞動力，有效地解決了一些農村剩餘勞動力的轉移和就業問題，緩解勞動力供求矛盾，從而保證了社會的穩定和經濟的發展。
中小企業也成為我縣創新的主力軍。
但從上面我們所分析的問題中發現，在中小企業迅速發展的同時，也遇到了融資難的問題。這融資難的問題也成為制約中小企業發展的重要因素，那麼我們該怎樣解決這些問題呢？
我想應該分別做到以下幾點！
(一) 企業自身應該提高內源融資自我積累意識。我們知道近些年來我國市場經濟環境不盡人意，所以我們的中小企業應該注重保留收益，不能制盯著眼前的利益，將眼光放長遠點。更要加強對企業內部的財務管理，不得出現財務虛假現象。
提高會計人員的職業道德和思想道德，並對相關人員進行業務培訓，防止出現帳證。帳帳、帳表不符的情況，盡量為今後的融資做好有利的準備。
(二) 中小企業應該努力拓展融資渠道。俗話說「不要把雞蛋放在乙個籃子裡」，中小企業的融資渠道不僅僅只有向銀行貸款一種的。當我們向銀行申請貸款無果時，我們可以選擇發行企業債券，我們知道企業發行債券中小企業融資在國外已經很發達了，但在我們國內卻還不是很普遍。
或者我們也可以發行可轉換債券，可轉換債券實際上是企業債券的一種特殊形式，債權持有人可以在一定的期間後，將某一企業的債券按一定的**或比率轉換成該企業的**。除此之外，我們還可以選擇槓桿收購或者像私人借貸。
(三) 相關部門應加強立法嚴格執法。
在中國中小企業還是弱勢群體，缺乏法律的保護與支援。很多優惠政策所向的目標都只是國有企業或大中型企業，這使得在競爭中中小企業處於不利的位置，立法部門應規範中小企業立法使得它們法律地位與權利平等。執法部門也應該嚴格執法，不再以自身利益為重點，嚴厲處罰那些逃廢銀行債務的企業。
這樣那些金融機構吃了定心丸，才會敢貸款給那些中小企業。
中小企業融資
改革開放以來，尤其是歷史進入21世紀以來。伴隨著世界經濟成分多元化，區域經濟全球化和國際經濟一體化格局的形式，尤其是市場競爭的不斷加劇，使中 小型企業 這個獨闖市場經濟商海大潮 且由於自身單薄而處於跌宕起伏狀態下的一葉葉舟，時刻面臨著商海巨浪的衝擊和如林強手的吞噬之威脅，有時甚至是面臨覆舟 翻沉的毀...
中小企業融資障礙的因素分析
摘要 本文通過調查 實地考察和調查等研究方式，以及結合實習過程中對中小企業的了解，對中小企業在國民經濟中的地位和現狀，以及中小企業在融資中存在障礙因素進行了分析和資料統計。從巨集觀因素 中觀因素 微觀因素三方面進行剖析，最後認為中小企業融資的改善，應該要有 政策扶持 企業本身需要繼續改善以及擔保體質...
中小企業融資開題報告
我國中小企業融資困境 原因與對策 選題目的 改革開放以來，我國中小企業發展迅猛，中小企業數量超過1200萬家，佔全國企業總數的99 以上，已成為我國國民經濟的重要組成部分，特別是在解決就業和拉動經濟增長方面具有不可低估的作用。中小企業的工業總產值 利稅及出口總額已分別佔到全國的 60 40 和60 ...