改革開放以來，尤其是歷史進入21世紀以來。伴隨著世界經濟成分多元化，區域經濟全球化和國際經濟一體化格局的形式，尤其是市場競爭的不斷加劇，使中、小型企業——這個獨闖市場經濟商海大潮、且由於自身單薄而處於跌宕起伏狀態下的一葉葉舟，時刻面臨著商海巨浪的衝擊和如林強手的吞噬之威脅，有時甚至是面臨覆舟、翻沉的毀滅性打擊。不斷加強新的歷史條件下我國中、小企業自身融資的能力，加大經濟社會給予的種種優惠政策，預防和規避風險，是有效提高和不斷增強區域經濟國際化條件下我國中、小型企業生存與發展能力的首要課題。
據有關方面統計，目前，在各地工商部門註冊的中小企業達到430多萬戶，在全國範圍內，提供了大於60%的產品和服務價值量，75%以上的城鎮就業崗位，66%的發明專利，82%的新產品，68%的外貿出口，50%的稅金。中小企業已經成為推動我國國民經濟發展、促進社會穩定和諧的重要力量。
扶持中小企業發展已成為世界各國的基本國策。一些國家，特別是發達國家採取了一系列法律措施、政策措施和服務措施促進中小企業發展。例如，美國在2023年，國會通過了《小企業法》，授權聯邦**成立小企業管理局；又如，日本**2023年重新修改《中小企業基本法》，將中小企業定位為國民經濟的基礎和今後經濟發展的源泉。
長期以來，融資難問題一直是制約我區中小企業發展的瓶頸因素，尤其是受今年國家實施信貸增量控制政策、能源材料****、勞動力成本上公升和外部經濟增長放緩等因素的影響，中小企業經營困難日益突出，中小企業融資難問題更加嚴重。
我就我區中小企業融資難的主要表現進行分析：
（一） 中小企業整體的貸款滿足率仍然較低，大部分企業貸款困難
截至4月份，各銀行中小企業貸款餘額1382億元（全區銀行貸款宇額2733億元，比年初增加192億元），佔全區銀行貸款餘額的50.57%，比重較年初下降了1.5個百分點；中小企業比年初新增貸款85億元，佔全區新增貸款的44%；比重較年初下降了17個百分點。
其中小企業貸款餘額501億元，佔全區銀行貸款餘額18.33%。
截止2023年底，我區已審批設立了20家小額貸款公司，針對中小企業發放貸款2.2億元，佔已發放貸（6.4億元）的34%。
依照目前大中小型企業劃分標準，根據自治區第二次經濟普查統計資料，全區工業、建築業、交通運輸業、郵政業、批發業、零售業和住宿餐飲業共有大型企業75家。僅這75家大型企業，佔據了50%左右的金融機構信貸資源。大部分中小企業特別是小企業無法獲得信貸支援。
（二） 資本市場不健全，中小企業融資渠道較單一
中小企業融資的直接渠道主要包括**和債務兩個市場。我區中小企業普遍發展水平點，科技含量不高，缺乏進入資本市場的充分條件，很難通過發行**、債券來獲得資金，融資渠道較為狹窄。目前，我區已上市公司只有36家，發行了企業債券的只有特變、廣匯兩家大企業，融資額度20億元以上。
自治區中小企業產權交易市場只是初步搭建，中小企業股權融資、技術融資渠道不暢。創業投資企業主要投資於成長期、城市群的企業。大部分中小企業融資只有依賴銀行貸款，無法獲得銀行貸款的中小企業只能通過民間借貸籌措資金。
（三） 中小企業的融資成本較高，融資手續繁瑣
據調查，50%以上的大企業貸款利率實行下浮，而小企業綜合融資成本一般是基準利率的2-3倍。民間融資成本更高。據一些企業反映，目前年息一般在20%-30%。
中小企業申請貸款程式時間長、手續複雜，效率低。
（四） 短期資金融資難度降低，但長期權益性資本嚴重短缺
由於**銀行、各融資機構、各級**的努力，我區中小企業融資資困難有所緩解，但是現有金融體系對中小企業開放的大多是短期信貸業務，中長期信貸和權益性資本的供給仍嚴重不足。自治區已成立的20家小額貸款公司，也是以解決短期流動資金貸款為主，對於大量高科技創新型中小企業來說，最為缺乏的不是短期貸款而是中長期貸款和股權投資。
（五） 中小企業擔保能力弱，難以滿足中小企業貸款擔保需求
我就圍繞突破中小企業融資難題，提出觀點和建議
目前我區中小企業在商業銀行的融資方式主要有三種方式：信用貸款、擔保貸款、抵押貸款，但是不管哪種方式都要有擔保制度。而我區中小企業擔保機構數量嚴重不足，擔保能力弱，使很多的中小企業需要貸款但沒有合適的擔保而不能貸款。
截至2023年末。全區13個地州市（和田、克州未設擔保機構）中小企業信用擔保機構64戶，註冊資本金25.7億元，各擔保機構累計為10976戶中小企業提供擔保135.
4億元，其中2023年為6471戶企業提供新增擔保額41.3億元。戶均註冊資本金4000萬元，新增擔保額戶均只有64萬元，遠低於國家平均每省178戶擔保機構，戶均註冊資本金6000萬元，新增擔保額戶均260萬元的水平。
中小企業融資難的主要因素分析
（一） 企業自身因素
中小企業由於資產和生產經營規模都比較小，盈利能力也比較差，除少數高科技型企業外，大部分中小企業的管理人員素質較差，經營管理不夠嚴格和規範。大多數中小企業財務制度不健全，資訊透明度較差。且中小企業現有的固定資產大多陳舊落後、變現能力較低，導致申請新貸款時抵押物嚴重不足，擔保責任難以落實，抗風險能力差。
（二） 金融體系因素
一是各種型別的商業銀行都是盈利性的金融企業。與大企業貸款相比，中小企業要求的配比貸款數額不大，但配比貸款發放程式、經辦環節都大致相同，銀行從貸款的單位經營成本和監督費用的「經濟性」出發和資金安全性考慮，更傾向於對大型企業放貸業務。
二是國有銀行普遍實行集權式的信貸管理模式。通過嚴格的授權、授信制度，使信貸資金大量向上集中，制約了基層商業銀行的信貸行為，造成了基層銀行存多貸少，只有推薦權而沒有放貸權。即使中小企業的貸款申請被基層銀行推薦上去，最終能否獲得貸款，主要取決於上級銀行在抱著大企業需要後的資金規模，而不是被推薦企業的經營狀況和償還能力。
致使相當部分的中小企業，特別是各縣市的中小企業貸款更為難。
三是專門為中小企業服務的地方金融機構較少。我去現有政策性銀行2家，國有商業銀行5家，股份制銀行5家，城市商業銀行4家，村鎮銀行2家，農村信用社83家，20家小額貸款公司。除村鎮銀行外，各大銀行服務物件以大企業為主，農村信用社以農民生活為主服務物件。
2023年開始的小額貸款公司試點工作，對改善縣域金融環境起了積極的作用，但小額貸款公司數量較少，提供貸款的資金有限，覆蓋面不高，目前只覆蓋了全區40%以上地州。
（三） 擔保體系因素
中小企業擔保體系建設相對滯後，擔保行業地區發展不平衡、在擔保缺失、風險控制能力較弱、大寶放的倍數偏低、擔保費用偏高、融資能力不足。自治區擔保機構主要集中在烏魯木齊、昌吉、伊犁等經濟較發達地區。北疆地區擔保機構戶數、擔保額分別佔到全區擔保機構戶數和總的69%和89%。
全區註冊資本金最高的擔保機構註冊資本只有3億元；註冊資本金過1億元的只有12家；縣級擔保機構中，註冊資金在1000萬元以下的佔60%。而國內有些省如北京市中小企業信用在擔保有限責任公司註冊資本金為15億元、湖南擔保有限責任公司註冊資本15億、深圳市中小企業信用在擔保中心初期籌集資金10億元。我區擔保機構擔保平均放大倍數目前應在3倍左右。
未達到擔保機構與銀行的擔保業務放大倍數應在5-10倍的要求。擔保機構和銀行之間未形成風險共擔機制，均獨自承擔100%的風險責任。為避免風險，擔保機構按被擔保企業提供的抵質押物的50%-70%給予擔保，沒有抵質押物的企業無法獲得擔保。
**出資的擔保機構往往在籌建之初得到一次性資金支援，缺乏後續的補償機制。擔保機構僅靠有限的保費收入難以實現自我積累和可持續發展。
（四） **層面的因素
自治區在支援中小企業發展方面且尚未形成足夠的重視，缺乏配套的專門為其提供服務的優惠政策，財稅支援力度不夠。浙江從2023年開始設立中小企業貸款風險補助**，**額度4000萬元，對銀行為中小企業新增貸款進行補助，鼓勵銀行加大對中小企業信貸投入力度；從2023年設立小企業貸款擔保風險補償資金，資金額度3500萬元，為擔保機構的單戶在200萬元及以下的貸款擔保總額提供貼息補償，今年資金額度增至6500萬元。而我區到目前為止沒有設立金融信貸引導資金和中小企業擔保機構風險補償資金。
安徽、重慶及內蒙古等省市區先後設立了省級擔保機構，為中小企業擔保公司提供在擔保服務。我區僅是從2023年開始，對中小企業信用擔保機構開展的中小企業貸款擔保業務收費低於銀行利率50%的給予保費補助，補助金額200萬元；尚未成立自治區級中小企業再擔保機構。
一、 巨集觀經濟支援
（一）加大財政資金支援力度。爭取國家設立新疆中小企業發展專項資金。自治區中小企業發展專項資金到2023年達到1億元，重點支援中小企業技術創新、結構調整、開拓市場、擴大就業、信用擔保以及改善對中小企業的公共服務。
這樣創造乙個好的外部環境，有利於中小企業的科學發展。
（二）綜合運用各項稅收優惠政策。（1）對中小企業由於技術進步原因需要加速折舊的，可按規定縮短折舊年限或者採取加速折舊的方法。稅務機關應及時辦理是錢備案手續。
（2）中小企業因有特殊困難、不能按期納稅的，經省級稅務機關批准，可依法申請在三個月內延期繳納。（3）中小企業投資國家鼓勵類專案，除《國內投資專案不予免稅的進口商品目錄》所列商品外，所需的進口自用裝置以及按照合同隨裝置進口的技術及配套件、備件，免徵進口關稅。（4）對列入環境保護、節能節水企業所得稅優惠目錄的中小企業投資專案，稅務部門要按規定給予所得稅優惠。
這樣形成乙個好的內部因素，有利於中西企業的和諧發展。
（三）加強對中小企業的金融支援。各銀行金融機構中小企業貸款增幅不低於全部貸款增幅；地方銀行業金融機構中小企業貸款增幅要明顯高於上年水平；縣域內銀行金融機構新吸收的存款要確保優先於當地貸款需求。各商業銀行應當積極設立中小企業信貸專營機構，完善中小企業授信業務制度，制定不同於大型企業的信用評級標準。
對中西企業單獨安排信貸規模，提高中長期貸款的規模和比重。
二、民間融資支援
(一)加快壟斷行業改革，進一步放開民間資本的投資領域
**4萬億大規模的經濟刺激計畫的最大的受益者還是國有企業，土地、資本等資源都在流向國有經濟。電力、石化、電信、鐵路、郵政、民航等14個行業改革開放30年來一直存在著嚴重的壟斷。雖然打破壟斷的改革已在進行，但改革以內部分拆為主，並未引入外來競爭。
國家應該在增加財政投資的同時，加快壟斷行業改革，進一步放寬市場准入，拓寬民間投資領域和渠道，這不僅可以讓民營企業更多分享國家財政投入的收益，而且這一過程能釋放出驚人的生產力。一方面會激發民營資本的投資熱情，讓民間投資成為暴增至的舉動推力。另一方面也會提高這些行業的經營效率。
將壟斷行業引人民營資本的新鮮血液，帶來的將是經濟增長質量的提公升和全民福利的改善。
(二)研究制訂促進民營企業增加投資的政策，激發民間資本的活力。
研究制訂促進民營企業增加投資的政策，在稅費等方面，給予優惠，降低民間投資成本，擴充套件盈利空；要繼續加大下放專案投資核准權，將民營企業投資專案納入重點支援投資專案當中，對符合產業導向、具有發展潛力的投資專案和企業，要切實解決他們投資中的具體困難，清理繁雜的投資收費；加大中小企業發展專項資金規模和支援範圍；**採購和招標專案應適當向中小企業傾斜；鼓勵國有企業與民營企業優勢互補、融合，對採用吸收中小企業技術成果和配套服務的企業給予重點支援。在增加**投資的時候，要千方百計地創造條件，鼓勵社會特別是民營企業增加投資。要創造條件來讓民營企業能夠得到**的投資，能夠融入到這一輪增加投資裡面來，把民企積極性調動起。
此外，應當利用金融危機形成的倒逼機制，積極進行行政審批方面的體制機制改革，簡化審批程式，提高投資效率，形成投資順暢的渠道。
（三）拓寬融資渠道，切實解決中小企業融資難問題
啟動民間投資，建立乙個合理的機制來調動資金，以形成資金的合力至關重要。一要鑑定國際經驗，加快設立非國有中小企業貸款。三要重塑政策性金融，實現財政搭台、民間資本唱戲。
四要盡快建立和玩啥創業板市場，使成長性好、有利益前景、科技含量高、管理規範但發展資金不足的中西企業通過上市解決融資問題。五要建立**引導的產業投資**，為民間投資者進行專案投資提供資金支援。六要加快研究和制訂相關法律法規，使部分民間信貸合法化，充分發揮民間信貸資本經營靈活、方便的優勢。
目前國內的民間資本額大約有46萬億元，除去個人儲蓄外，有將近26萬億元的企業和社會資本。破除制約民間資本的制度政策藩籬，開溝挖渠積極引導民間資本流向，勢必對中國經濟走出國際金融危機影響產生巨大的作用。
中小企業融資開題報告
我國中小企業融資困境 原因與對策 選題目的 改革開放以來，我國中小企業發展迅猛，中小企業數量超過1200萬家，佔全國企業總數的99 以上，已成為我國國民經濟的重要組成部分，特別是在解決就業和拉動經濟增長方面具有不可低估的作用。中小企業的工業總產值 利稅及出口總額已分別佔到全國的 60 40 和60 ...
中小企業融資問題研究
摘要 中小企業存在的合理性和在經濟中的重要作用，決定了必須重視中小企業的生存與發展。由於中小企業自身的特點，即規模小，可控資源更為稀缺，又往往處於快速發展階段，因此需要大量的資金投入。中小企業的生存與發展，融資是其關鍵因素之一，然而目前中小企業融資的狀況並不十分理想，如何結合中小企業的特點快速融資成...
中小企業融資問題研究
摘要對中小企業融資問題進行研究不僅有助於為中小企業走出融資困境提供解決思路，推進企業融資渠道的多元化發展，還有利於為中小企業的深度發展提供必要的資金支援。本文闡述了文章的研究背景與研究意義，描述了中小企業融資模式的現狀，在對我國中小企業現行的兩種主要融資模式進行 之後，認為我國中小企業額融資中主要存...