概念：有限責任公司：有限責任公司也叫****.是指由法定人數的股東組成的，股東以其認繳的出資額為限對公司承擔有限責任，公司以其全部資產對其債務負責的企業法人。
合夥企業：是指兩個或兩個以上的個人充當所有者的企業形式，分為無限責任的合夥企業（也稱普通合夥企業）和有限責任的合夥企業。
貨幣時間價值：是指貨幣經歷一定時間的投資和再投資所增加的價值。
財務風險：財務風險是指公司財務結構不合理、融資不當使公司可能喪失償債能力而導致投資者預期收益下降的風險。
風險：是指某種行動結果所具有的多樣性和變動性，是概率分布已知的或是可以估計的不確定性。
資本預算：是指對企業帶來滿意的現金流量和收益率的投資專案進行評估、比較和篩選時所採用的方法和步驟。
金融工具：也稱信用工具，是以書面形式發行和流通，藉以保證債務人義務和債權人的權利的憑證。
公司治理：是一種對公司進行管理和控制的體系，它明確規定了公司各參與者的責任和權力分布，諸如董事會、經理層、股東和其它相關利益者，並清除地說明了決策公司事務時應遵守的規則和程式，同時還提供了一種結構，使之用以設定公司目標，也提供了達到這些目標和監控運營的手段。
一些重要的公式收藏：
第五章：流動比率=流動資產/流動負債
速動比率=（流動資產—存貨）/流動負債
*運營資本=流動資產—流動負債
償債能力：資產負債率=負債總額/資產總額（結果是在0~1）
負債權益比=負債總額/所有者權益總額
資產管理比率
存貨周轉率=銷售收入/平均存貨 *平均存貨=（期初存貨+期末存貨）/2 [下同]
應收賬款周轉率=銷售收入/平均應收賬款
流動資產周轉率=銷售收入/平均流動資產
總資產周轉率=銷售收入/平均資產總額
盈利能力
銷售毛利率=（銷售收入—銷售成本）/銷售收入×100 %
銷售淨利率=淨利潤/銷售收入×100 %
總資產收益率=淨利潤/平均資產總額×100 %
淨資產收益率=淨利潤/平均淨資產×100 %
第七章貨幣時間價值
1、複利終值：fv=pv*(1+i)^n
2、複利現值：pv=fv*(1+i)^-n
3、普通年金（後付年金）
①終值fv=a*[(1+i)^n－1]/i=a*（f/a,i,n）【(1+i)^n－1]/i=（f/a,i,n）查附表三】
*償債**a=fv*[1/（f/a,i,n）]
②現值pv=a*[1－(1+i)^(-n)]/i【 [1－(1+i)^(-n)]/i=(pv/a,i,n)查附表四】
*資本**a=pv*[1/(pv/a,i,n)]
4、先付年金（預付年金）
①終值：fv=a*[(1+i)^n－1]*(1+i)/i=a*[(1+i)^(n+1) －1]/i－1=a*[（f/a,i,n+1）－1]
②現值：pv=a*[1－(1+i)^(-n)*(1+i)/i]=a[(p/a,i,n)+1]
財務管理之財務管理部
部門職能 財務管理部 部門名稱 財務管理部 上級部門 財務總監 下屬部門 商務審核部 部門本職 組織編制預算，進行公司商務審核及決策分析 財產管理工作主要職能 1 彙總各部門預算，編制總預算。2 編制預計損益表，預計資產負債表，預計現金流量表。3 預算指標下達 平衡及執 況監督。4 公司各類合同的審...
財務管理酒店財務管理制度
酒店財務管理制度 第一節 概述 財務管理辦法是酒店在財務管理業務 會計制度的基礎上，結合業務需要所訂立的運作規條。本管理辦法所包括的規定內容，酒店所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應或走樣。財務管理辦法的內容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上用以規範業務運作標準，使...
財務管理規範
第一章總則 第一條 為了規範公司財務會計行為，加強財務管理和會計核算，提高企業管理水平，根據 中華人民共和國會計法 企業財務通則 企業會計準則 企業會計制度 以及有關財經法規，特制定本規範。第二條 公司的財務管理和會計核算均應執行本規範。第三條 本規範自公布之日起執行，在此之前公司發布的各項財務會計...