為提高公司財務管理與會計核算水平，逐步實現規範化、制度化、資訊化的科學管理，達到對經濟活動及收支全過程實行有效監控，同時提高財務運作效率的目的。依據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國公司法》結合本公司的特點和管理要求制定本制度。
一、嚴格執行費用報銷流程，材料購進流程，材料出庫流程，材料裝置工程款付款流程，收取貨款流程。
1、費用報銷流程：
公司需購買辦公用品、零星材料、小型裝置、出差報銷等一切需到財務科報銷的費用支出，必須提前申報計畫經領導同意後方可辦理，報銷流程是：
（1）申報計畫-經理審批-辦理購置；
（2）取得原始單據-承辦人簽字-科室、分廠負責人簽字-經理簽字-財務主管審核簽字-會計製證-出納付款（扣除借款）-結賬。
2、材料裝置購進流程：
用料單位申報計畫-經理審批-採購-驗收-過磅-驗收員下收料單-交回發票、保管簽字-材料會計下入庫單簽字-注帳。（以上每過一關乙個人簽字生效）。
3、材料裝置出庫流程：
各用料單位開領料單-分廠領導簽字-保管下出庫單-倉庫發料-材料會計核對-按月彙總報財務科-按用途進行彙總下賬。
4、材料裝置工程款付款流程：
申請人填寫好姓名、摘要、摘要主要是寫明付款方式，金額，款項用途，收款單位相關資訊，附件須有發票、入庫單、合同等（金額原則上與所附票據一致，如有不符需說明原因）注意大、小寫金額一致-主管部門簽字確認（對該項付款的真實性負責，如以後經查實審核事實有的舞弊，主管部門負連帶責任）-財務科簽字確認（檢查所附票據的金額，付款內容與公司相關制度、相關合同的符合性）-總經理審批-財務主管審核簽字（審核該項付項的合規性，合理性，準確性）-會計製證-出納付款（根據資金計畫核對收款人資訊進行付款）。
5、收取貨款流程：
客戶（銷售科）交來貨款-現金出納要當面點清辨別真偽，銀行存款要與銀行核對清楚，承兌匯票要清自到銀行查詢辨別真偽-出據收款收據（寫明收款方式，金額，收取什麼款項，收款單位，金額與票據一致，注意大、小寫金額要一致）-交會計記帳。
二、財務主管崗位職責
（1）按照《會計法》，結合本單位實際情況，每月編制資金計畫表，有計畫地，合理地使用資金。
（2）負責單位一切帳務處理，行使會計職責職權，嚴格從事會計業務，會計核算，會計監督等一切對外事務工作，主動進行財會資訊分析和評價，向領導提供及時，可靠的財務資訊和有關工作建議，當好參謀。
（3）按照會計制度規定設定賬目，審查單據，填製憑證，按時結帳，對帳，編制會計報表，做到帳目健全，帳目清楚，帳帳相符，會計報表做到內容完整，數字清楚正確，編報及時。
（4）管理和監督單位所需的各項資金，嚴格按照財務管理制度從事一切業務活動，保證收入合乎標準，支出合乎手續。
（5）負責開具增值稅專用發票，進項稅抵扣確證，按時審報納稅。
（6）保管好所有財務憑證和財務報表及相關財務資料。
（7）配合，督促各有關科室和個人及時處理好一切暫收，暫付款項。
（8）完成公司經理和財務部交辦的其它工作事務。
三、會計崗位職責
（1）認真做好各項資金的記帳，算帳，對帳，報帳等日常會計核算工作，做到憑證合法，手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚。
（2）認真對原始憑證的準確、真實、合理、合法以及有關簽批手續進行審核，審核無誤後填製記帳憑證，做到記帳及時，內容完整，數字真實，摘要清楚，便於查閱。
（3）負責發票核銷，記帳。
（4）負責基建工程建築安裝、固定資產、裝卸搬運等合同，一式兩份會計保管乙份交會計主管乙份（原件）。
（5）負責固定資產錄入臺帳，對各種票據加強管理，仔細審查、核對，發現問題及時匯報反映。
（6）負責成本核算。
（7）負責統計報表，做到數字準確，內容完整，報送及時。
（8）負責網銀審批，承兌到期托收，銀行年檢手續等事務。
（9）憑發貨單入銷售帳，對帳，編制銷售審批表。
（10）各種會計憑證應及時傳遞，不得積壓，按期裝訂成冊，歸檔保管。
（11）財務主管交辦的其他相關事務。
四、出納崗位職責
（1）負責現金、銀行存款、承兌匯票收付結算工作，嚴格按照國家有關現金和銀行結算制度的規定，根據審核無誤的會計憑證辦理各項款項的收付。
（2）庫存現金不得突破銀行規定的限額，超過部分應及時存入銀行，不准坐支現金，不得以「白條」抵充庫存現金，不准挪用和個人借用**。
（3）如庫存現金不足需提款，出納填寫好支票，寫明用途，需會計主管、經理在支票存根上簽批方可提取現金。
（4）嚴格審核支出票據，未經主管領導批准，財務主管審批及會計記帳，不得預以支付。
（5）根據現金開支範圍規定辦理報銷支付現金，不屬現金支付範圍的業務，一律應通過銀行劃撥和承兌匯票辦理。
（6）根據審核無誤的憑證逐筆登記現金、銀行存款日記帳，承兌臺帳，做到日清月結，定期核實庫存現金、銀行存款及承兌匯票。（7）定期與會計核對帳目餘額，做到帳款相符。
（8）完成個人所得稅的輸入及納稅審報工作。
（9）財務主管交辦的其他相關事務。
五、材料會計崗位職責
（1）認真遵守國家財務政策，法規、制度，按記帳規則結算，記帳，做到數字準確，上報及時。
（2）負責外購原材料的合同保管，一式兩份材料會計乙份交會計主管乙份（原件）。
（3）負責外購材料的劃價及積壓物資的調整。
（4）填寫到貨物資的入庫單，要詳細檢查合同、名稱、規格、型號、數量、單價、總價是否相符，並與庫房、磅房聯絡核對驗收情況，有問題拒付款，貨物未到不能付款。只有各項指標驗收全部合格後，方能填製入庫單據，報帳付款。
（5）每月26日，將庫房報來的驗收單，領料單等單據輸入到計算機中，並統計出材料入庫，消耗及庫存情況報表，上報財務、**科長，各項統計報表要在每月30日前報出，數字準確，時間要及時，統計報表要留底存檔。
（6）每月按辦公室報的出勤編制核算管理人員工資。
（7）完成主管交辦的其他相關事務。
財務管理方案
四 加強安全管理，杜絕安全隱患 安全是企業正常經營的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈，作為資金的管理部門，進一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化 規範化的管理之中 1 增強全員的安全防範意識 宣傳公司各項安全管理制度，積極參加公司舉辦的各類安全知識講座，熟練掌握安全器具，進行安全隱患...
財務管理之財務管理部
部門職能 財務管理部 部門名稱 財務管理部 上級部門 財務總監 下屬部門 商務審核部 部門本職 組織編制預算，進行公司商務審核及決策分析 財產管理工作主要職能 1 彙總各部門預算，編制總預算。2 編制預計損益表，預計資產負債表，預計現金流量表。3 預算指標下達 平衡及執 況監督。4 公司各類合同的審...
財務管理方案設計
製衣廠財務管理方案設計大綱 一 財務機構與人員設定 1 財務機構設定原則。財務機構設定原則，採用企業負責人 法人 領導下的財務主管負責制，實行自上而下的統一領導 同時，一級對一級實施管理，要求機構簡化 嚴密 效率高。2 財務人員配備。財務人員配備3人，其中 財務主管1人，綜合會計1人，出納1人。3 ...