財務中心管理架構與崗位職責說明書
（試行版）
一、 原則：
1. 管理跨度合理、人員分工明確，確保公司財務管理順暢執行。
2. 為公司、公司各部門提供高效的財務管理服務及財務解決方案。
3. 保證財務核算資料報送準確、及時、完整。
二、 適用範圍:公司財務人員,除另有規定外,悉依本辦法執行。
三、 權責單位:
1. 財務中心負責本辦法起草之工作。
2. 制度小組負責本辦法制定、修改、廢止之工作。
3. 總經理負責本辦法制定、修改、廢止之核准。
四、 組織架構：
五、 部門工作職責及崗位說明書：
（一） 財務部門工作職責：
1. 建立、健全公司財務管理制度,參與公司的經營管理。
2. 根據公司的運營狀況進行財務**、財務分析，為公司決策提供及時、準確的財務資訊及各類報表。
3. 制定公司資金預算,根據公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。
4. 負責工資管理及資金收付管理。
5. 負責公司納稅籌畫，規避稅務風險，合理、合法減輕公司稅收負擔。
6. 負責對公司資產進行監督，保證資產安全，有權對各部門的資產定期或不定期的進行抽查、監督、指導，確保公司資產保值增值。
7. 嚴格財務制度，加強財務監督，督促公司各部門嚴格履行各項財務制度和遵守公司各項財經紀律。
8. 及時完成公司領導交辦的各項任務。
（二） 財務經理崗位職責：
1. 財務經理隸屬董事長領導，向董事長負責。
2. 負責統籌財務中心全面工作,負責公司財務人員的管理、指導、培訓、考核。
3. 負責公司所有賬務安排並監督執行。
4. 負責公司財務管理制度的撰寫及修正。
5. 負責擬定財務核算方法(持續改進、完善)及組織實施、日常抽查工作。
6. 負責制訂公司資金預算體系、費用預算體系，並根據公司各部門的預算制定月度「資金計畫表」以保證公司資金鏈的暢通。
7. 負責審核財務報表並對財務報表的真實性、準確性負責，每月15日前將月度財務分析報告呈總經理、董事長審閱，每年元月25日前將年度財務分析報告呈總經理、董事長審閱。
8. 監督和指導組織財務人員定期或不定期抽查公司資產,並將抽查結果或建議上報公司領導。
9. 負責指導會計、出納做好財務處理和登記帳簿；負責指導培訓各部門統計人員做好物資流轉的記錄、報表。
10. 負責每月12日前（生產部每月18日前）做好月薪/計件工資彙總表報總經理審批；
11. 監督和指導每月31日至次月3日前，對公司所屬的倉庫及直營部庫存的抽盤，負責策劃、組織、實施公司年終12月31日至次年1月5日對公司資產的全面盤點並提交年終盤點報告。
12. 負責提供及時、準確的財務情報參與公司決策。
13. 負責公司日常報銷費用的審計工作。
14. 負責公司對外投資的可行性調查報告。
15. 負責公司融資活動。
16. 負責公司的納稅籌畫並監督執行。
17. 兼管理會計職責。
18. 負責跟進每月30日公司內、外欠款追繳工作。
19. 負責召開或參加各種定期會議或不定期會議、傳達上級工作要求。
20. 及時完成公司領導交辦的各項任務。
21. 嚴守公司秘密、謹記職業操守。
22. 違規責任:每項工作應按時完成，當日事當日清，遲報（遲記、遲登、遲辦）或錯報一次，違者教育、處理。
23. 因工作失誤，造成公司重大經濟損失，按一定經濟損失金額賠償，情節嚴重者追究其法律責任。
（三） 總帳會計（財務主管）崗位職責：
1. 總帳會計（財務主管）隸屬財務經理領導，向財務經理負責。
2. 負責組織財務人員定期或不定期抽查公司資產並將抽查結果或建議上報財務經理，抽查審核會計憑證、賬簿。
3. 負責組織每月31日至次月5日前，對公司所屬的倉庫及直營部庫存的抽盤，負責策劃、組織、實施公司年終12月31日至次年1月5日對財產、存貨的全面盤點，核實獎懲，提交年終盤點報告。
4. 負責每月與直營部進行財務核算、結算,並出相關報表。
5. 負責每年元月25日前核算**商年度返利或按時核算訂貨返利。
6. 負責每天根據複核的內務記帳憑證，登記明細賬、總賬。
7. 負責內務賬產成品成本、固定資產折舊的核算。
8. 負責工資的計算、編報工作，每月13日前列印工資表。
9. 財務經理不在崗為其**人。
10. 嚴守公司秘密、謹記職業操守。
11. 違規責任:每項工作應按時完成，當日事當日清，遲報（遲記、遲登、遲辦）或錯報一次，違者教育、處理。
12. 因工作失誤，造成公司重大經濟損失，按一定經濟損失金額賠償，情節嚴重者追究其法律責任。
（四） 成本會計崗位職責：
1. 成本會計隸屬財務經理領導，向財務經理負責。
2. 負責每日對公司購進物資(原材料、輔料廣告物品)付款申請審核、對賬、記賬工作。
3. 負責對產品標準成本計價表複核，特急件半天完成，一般件一日內完成。
4. 負責原材料單價確認、審核、過賬後錄入系統並確認有效。
5. 負責行政倉庫出入庫系統資料錄入和賬目核對,每月30日對倉庫庫存抽查,做到賬賬相符,賬實相符。
6. 負責原料倉庫材料入庫/出庫的資料錄入系統,當天單據必須在當天10：30-11：
30及16：30-17：30分別錄入完畢,月末對原料倉庫存抽查,做到賬賬相符,賬實相符並出具盈虧表上報財務經理。
7. 負責每月對**部原材料採購合同與材料倉庫實收物料數量表進行核對,檢查**部採購原材料回料是否有超採購標準，如出現回料超標的，需及時上報財務經理。
8. 負責版房倉庫日常原材料發外加工/舊料加工進、銷、存入結賬、對賬, 每月5日前對其進行抽查，做到賬賬相符,賬實相符並出具盈虧表上報財務經理。
9. 負責對材料倉外發加工實物的賬實、賬賬的抽查核對並出具盈虧表上報財務經理。
10. 負責逐日記錄應付賬款明細款，在每週五下班前彙總、列印「應付原材料**商貨款進度表」經財務經理審核並簽名，在每週六9：00時前呈總經理審閱。
11. 負責每月歸集完工產品實際領用原材料明細表,交總帳會計（或財務主管）。
12. 負責每月10日前將所管各倉庫進銷存資料報送總帳會計（或財務主管）。
13. 負責每月10日前編制購進原材料記賬憑證,並交總帳會計（或財務主管）。
14. 參加晨會：每天上午9:00-9：15參加財務部召開的晨會，向財務部經理匯報前一天工作完成情況，當天的工作任務。
15. 及時完成公司領導交辦的各項任務。
16. 嚴守公司秘密、謹記職業操守。
17. 違規責任:每項工作應按時完成，當日事當日清，遲報（遲記、遲登、遲辦）或錯報一次，違者教育、處理。
18. 因工作失誤，造成公司重大經濟損失，按一定經濟損失金額賠償，情節嚴重者追究其法律責任。
（五） 銷售會計崗位職責：
1. 銷售會計隸屬財務經理領導，向財務經理負責。
2. 負責成品倉進、銷、存入賬、結賬、對賬,每月5日前完成抽盤工作,做到賬賬相符,賬實相符並出具盈虧表上報財務經理。
3. 負責展廳倉庫進、銷、存入賬、結賬、對賬,每月10日前完成抽盤工作,做到賬賬相符,賬實相符並出具盈虧表上報財務經理/總監。
4. 負責各自營店（櫃）進、銷、存入賬、結賬、對賬，每月10日前自營店（櫃）對賬,定期到自營店（櫃）抽查並出具盈虧表上報財務經理。
5. 負責經銷商、自營店（櫃）客戶應收賬款往來賬目登記,做到賬賬相符。
6. 負責每日對公司的銷售發貨通知單的單價、金額複核。
7. 負責逐日記錄銷售及收款明細賬，並在每週五下班前彙總，列印「應收賬款明細表」，經財務經理審核並簽名，於每週六上午9：00前呈總經理審閱。
8. 負責加工產品應收款對賬、登帳。
9. 負責每月10日前將所管倉庫、自營店進銷存資料報送給財務主管。
10. 參加晨會：每天上午9:00-9：15參加財務部召開的晨會，向財務部經理匯報前一天工作完成情況，當天的工作任務。
11. 及時完成公司領導交辦的各項任務。
12. 嚴守公司秘密、謹記職業操守。
13. 違規責任:每項工作應按時完成，當日事當日清，遲報（遲記、遲登、遲辦）或錯報一次，違者教育、處理。
14. 因工作失誤，造成公司重大經濟損失，按一定經濟損失金額賠償，情節嚴重者追究其法律責任。
（六） 稅務會計崗位職責：
1. 稅務會計隸屬財務經理領導，向財務經理負責。
2. 負責稅務賬相關憑證的錄入。
3. 負責每星期六向財務經理報告公司的開票及進項**情況。
4. 負責公司的稅務賬務處理。
5. 負責嚴格按照公司的稅務籌畫進行報稅。
6. 負責每月9日前編制好公司財務報表。
7. 負責在每月9日前編制稅務報表，在每月10日前報送稅務報表。
8. 負責每月按已編制好的會計記賬憑證登記公司會計賬簿。
9. 負責發票的開具並對其真實性負責。
10. 負責按國家有關部門規定的日期上報對外統計報表。
11. 負責每月底前將公司進項發票送稅局認證，並錄回認證結果。
12. 負責公司增值稅發票、普通發票購買、核銷和保管並對其安全負責。
13. 負責每月按已編制好的會計記賬憑證登記會計賬簿。
14. 負責每月對報表、憑證進行整理裝訂,賬冊歸檔儲存。
15. 負責每月登記稅務賬的現金、銀行日記賬。
16. 負責稅務賬的成本核算。
17. 參加晨會：每天上午9:00-9：15參加財務部召開的晨會，向財務部經理匯報前一天工作完成情況，當天的工作任務。
18. 及時完成公司領導交辦的各項任務。
19. 嚴守公司秘密、謹記職業操守。
20. 違規責任:每項工作應按時完成，當日事當日清，遲報（遲記、遲登、遲辦）或錯報一次，違者教育、處理。
21. 因工作失誤，造成公司重大經濟損失，按一定經濟損失金額賠償，情節嚴重者追究其法律責任。
（七） 出納崗位職責：
1. 財務部出納隸屬財務經理領導，向財務經理負責。
2. 負責公司現金、銀行的日常收、付工作。
3. 負責按時將每天所有收款、付款、轉賬等原始憑證加蓋銀行收訖或銀行付訖或轉賬收訖或轉賬付訖章，並逐筆序時登記現金日記賬、銀行存款日記賬，日清月結（公司結賬日為每月31日）不得坐支。每日下午17：
30時前將一天內所有收款憑證、付款憑證、轉賬憑證交總帳會計（財務主管）複核。
4. 負責每天列出公司收支流水賬目,交財務經理審閱。
5. 負責每天下午到銀行核對客戶匯款到賬情況，並將銀行傳來的客戶匯款憑證當日及時通知營銷部門。
6. 負責將每日收到的現金在下班前存入銀行,嚴格按照公司財務制度規定保管好現金，並保管好帳本、存摺、支票。
7. 負責每次在外單位收款或提款超過二萬元應知會財務經理加派相關人員隨行。
8. 負責對審批手續完備的**商款項、報銷款項、借支款項及時支付。
9. 負責辦理公司銀行貸款手續。
10. 負責及時、準確的登記現金、銀行日記賬並對其真實性負責。
11. 負責每月月末公司內、外欠款追繳工作。
12. 參加晨會：每天上午9:00-09:15參加財務部召開的晨會，向財務部經理匯報前一天工作完成情況，當天的工作任務。
13. 及時完成公司領導交辦的各項任務。
14. 嚴守公司秘密、謹記職業操守。
15. 違規責任:每項工作應按時完成，當日事當日清，遲報（遲記、遲登、遲辦）或錯報一次，違者教育、處理。
16. 因工作失誤，造成公司重大經濟損失，按一定經濟損失金額賠償，情節嚴重者追究其法律責任。
財務管理職責
一 負責公司的財務管理與會計核算工作。二 負責編制財務收支計畫，合理配置資源並組織實施。三 負責公司資金的籌集 運作 分析及管理，控制財務費用。四 負責制定公司財務 會計核算管理制度及有關財務工作規章制度，並組織貫徹實施。五 負責賬單整理 表單處理 賬目憑證簽核 稽查 衝賬查核 薪資核算 薪資發放等...
集團財務管理部職責
檔案類別 程式制度 檔案編號 ym qp sc 001 a 版次 a 生效日期 201x0601 機密等級 機密 一般 歸口管理部門 合計頁數 含封面和目錄共頁 撰寫 xx 網贏專案組 審核 審批 目錄財務管理部職責 2 財務管理部部門定位 2 財務管理部職責 2 會計基礎工作 2 財務會計報告與分...
財務管理崗位職責
津超字07c 1號文 一 嚴格執行國家財經法規 財務制度和公司制定的內控制度，根據公司預算計畫辦理投資收支業務。二 認真審核各項開支，嚴格把關，作到開支合法 合理 手續齊備，對沒有計畫安排 無領導批轉的任何費用不予辦理。三 每日及時清辦店面和渠道發生的各種往來款項及訂單預付款，作好現金的日常管理及收...