1、商業銀行：商業銀行追求最大利潤為經營目標，以多種金融資產和金融負債為經營物件，能利用負債進行信用創造，並為客戶提供綜合性、多功能服務的金融企業。
2、商業銀行的職能：
6個：信用中介職能、支付中介職能、信用創造職能、風險管理職能、金融服務職能、調節經濟職能
10個：儲蓄功能、信用中介功能、支付中介功能、風險管理、安全經濟功能、投資／財務規劃功能、投資銀行（**承銷）功能、保管貴重物品、提供信託服務、現金管理
3、為什麼風險管理
①商業銀行管理風險的工具不規範
②在風險管理的過程風險內部化
4、商業銀行的信用創造受哪些因素的影響？
①原是存款，信用創造的限度，取決於原始存款的規模
②**銀行法定存款準備金率及現金漏損率，銀行信用創造要受**銀行法定存款準備金率及現金漏損率的制約，創造能力與其成正比
③貸款需求，如果沒有貸款需求，銀行不能提供信用創造
5、如何提高盈利能力？
（1）合理的投資結構
（2）擴大中間業務
（3）平均收益率
（4）資產結構
（5）避免稅
（6）不良貸款
（7）減少非存款借款比例
（8）提高管理水平
6、銀行主要盈利能力比率
roe（股權回報率）,roa（資產回報率），經營收益率，利息收入佔營業收入的比率
7、杜邦分析法：杜邦分析法是一種典型的綜合性分析方法，將銀行的經營業績看作乙個系統，從系統內盈利能力和風險因素的相互制約關係入手進行分析，從而對銀行經營績效做出比較全面的評估。
①兩因素的杜邦分析法:股本收益率（roe）=資產收益率（roa）×權益乘數（em）
②三因素杜邦分析法：股本收益率=淨稅後收入/營業收入總額×總營業收入/總資產×總資產/總股本帳戶
股本收益率=淨利潤率×資產利用率×權益乘數
③四因素杜邦分析法：股本收益率=稅後淨收入/稅前稅和**的收益（或損失）×稅收和**的收益（或損失）/營業總收入的稅前×總營業收入/總資產×總資產/總股本帳戶
股本收益率=稅收管理效率×費用控制效率×資產管理效率×**管理效率
8、風險管理的種類：信貸風險、流動性風險、市場風險、操作風險、信譽風險、法律風險
流動性風險：流動性是指沒有足夠的現金和借貸能力，以滿足提取存款，淨貸款需求，以及其他現金需求的危險
操作性風險：操作風險是指經營開支可能會有所不同期望是什麼顯著的可能性，生產純收入與公司價值的下降。
信譽風險：信譽風險是負面宣傳，無論是真實或不真實的，不利影響銀行的客戶基礎，帶來了高昂的訴訟費用，因此盈利能力產生負面影響的風險。
9、駱駝（camels）分析法的主要內容：c資本充足率，a資產質量，m質量管理，e盈利，l流動性，s市場風險的敏感性
10、負債的性質：①銀行的資金主要來自於負債
負債的規模和結構決定其資產的規模和結構
負債是銀行滿足流動性的重要手段
負債形成數量的貨幣流通於社會
負債的種類：⑴通過內容分：各種存款，各種非存款借款，其他負債
通過流動性分：流動負債，應付債券，其他長期負債
11、⑴存款的邊際成本定價法
題目： 某銀行通過7％的存款利率吸引25萬元新存款。銀行估計，如果提供利率為7．5％，可籌集存款50萬元；提供8％的利率可籌集存款75萬元；提供8．5％的利率可籌集存款100萬元；提供9％的利率可吸收存款125萬元。
如果銀行投資資產的收益率為10％，由於貸款利率不隨貸款量的增加而增加，貸款利率就是貸款的邊際收益率。
提問：存款為多少時，銀行可獲得最大的利潤呢? 這裡需要把握兩個關鍵因素：
邊際成本與邊際成本率，後者由流入銀行的資金增量的百分比計算。知道了邊際成本利率後，就可以計算投資新存款的邊際收益。計算公式為：
邊際成本mc=總成本的變動 =新利率×以新利率籌集的總資金－舊利率以舊利率籌集的總資金
在邊際收益大於邊際成本時，銀行可以不斷增加其利潤，直到存款利率達到8．5％。
利率8．5％是銀行存款利率的最好選擇，通過8．5％的存款利率吸收資金，再以10％的貸款利率貸出，銀行可得到最大利潤。
邊際成本方法告訴銀行其存款基礎應擴大到什麼程度，當銀行利潤開始下降時，銀行必須以更低的邊際成本籌集資金，或尋找邊際利益更大的新的投資。
⑵目標利潤定價法
⑶歷史平均成本，見課本
12、⑴資金成本率：資金成本除以吸收的資金數額。資金成本率可分為某一類負債或資金**的資金成本和總資金成本兩種。
（資金成本：利息成本和營業成本之和，反映銀行為取得負債而付出的代價）
⑵可用資金成本率：資金成本除以可用資金數額。
可用資金成本：銀行可以實際用於貸款和投資的資金，它是銀行總的資金**扣除應交存的法定存款準備金和必要的儲備金後的餘額，即扣除庫存現金、在**銀行存款、在聯行或往來行的存款及其他現金專案之後的資金。
可用資金成本是指相對於可用資金而言的銀行資金成本
⑶資金成本率與可用資金成本率的區別
①資金成本率是乙個重要的成本分析指標，既可以用來比較銀行不同年份吸收負債的成本，考察其發展趨勢，也可以在銀行同業，尤其是規模相同、條件相近的銀行之間比較，從而明確其在目前競爭中的地位。
②可用資金成本率既可以用於各種存款之間的對比，分析為得到各種可用資金所要付出的代價，也可以在總體上分析銀行可用資金成本的歷史變化情況及比較本行與其他銀行可用資金成本的高低
13、邊際成本：銀行增加乙個單位的資金所付出的成本
14、選擇非存款的負債要考慮哪些因素？
①每個非存款源籌集資金的相對成本
②各種資金**的風險（流動性和可靠性）
③時間的長度（到期或長期）的資金需要
④需要非存款資金機構的規模
⑤法規限制使用替代資金的**
15、資本：主要指由金融公司的業主貢獻的資金。（根據會計的定義，資本或淨值等於累積的資產值減去負債累計值和代表在公司的所有權利益。
它是傳統衡量乙個歷史成本上市資產和負債的賬面價值為基礎）
資本充足率：資產總額除以風險資產總額
16、資本如何保護商業銀行：
①它提供了乙個公司吸收損失和保持溶劑墊（緩衝器）。
②它提供準備進入金融市場，從而對存款外流造成的流動性問題的警衛。
③限制經濟增長和限制冒險。
17、資本的規劃：①內源融資→特點：優勢
a盈利保持在銀行
b不要依賴於公開市場資金，從而避免了浮選成本，c不要威脅到現有股東失去控制
d不要淡化所有權或收益
劣勢a全部課稅
b由銀行的本身提高限制金額
外援融資→渠道:
（1）銷售的普通股
（2）**優先股
（3）發行次級債務
（4）**資產
（5）租賃一定的固定資產，特別是建築
（6）交換**，債務**
18、如何提高資本充足率？
商業銀行經營與管理複習
2014課程大綱 第1章概論 第一節商業銀行的性質與發展 一 早期銀行的產生及性質 二 現代商業銀行的產生及性質 三 現代商業銀行的發展趨勢 四 我國商業銀行的產生及發展 第二節商業銀行的職能及特徵 一 商業銀行的職能 二 商業銀行的經營特徵 第三節商業銀行經營管理目標及原則 一 商業銀行的經營目標...
《商業銀行經營管理》總複習
一 填空題 每小題1分，共10分 二 名詞解釋 每小題3分，共15分 三 選擇題 根據題意，選擇單一或多個準確答案。多選 錯選或不選均不得分。每小題2分，共20分 四 判斷並改錯題 對判斷為錯誤之處，劃線後並改正。每小題2分，共10分 五 簡答題 每小題4分，共20分 六 計算題 每小題3分，共6分...
商業銀行經營管理
一 名詞解釋 1 商業銀行制度 2 回購協議 3 回租租賃 4 信貸風險 二 填空題 1 商業銀行的組織結構體系一般可分為 和四個系統。2 銀行併購的定價方法一般有和兩種。3 商業銀行的貸款 一般包括 和四個部分內容。三 計算 根據下表中的資料計算該銀行1 5月份的流動性缺口，假設法定存款準備金率為...