1,股份制改革原因
根據產權經濟理論, 一種經營管理方式和經營機制只有與特定的產權結構相適應時才能產生效率。對國有商業銀行出現的種種問題, 急需建立與現代企業制度相符合的產權結構。股份制作為市場經濟條件下比較靈活有效的產權組織形式, 同樣也適應我國商業銀行的產權制度改革。
1.1 改革的必要性
( 1) 股份制改革有助於把國有商業銀行建成真正的商業銀行。把我國商業銀行建成真正的商業銀行有兩個問題要解決:一是產權問題, 二是政銀關係問題。
要解決這些問題對國有商業銀行進行股份制改造不失為有效途徑。因為在股份制形式下, 一方面商業銀行的外部約束明顯加強, 有利於國有資本增值; 另一方面, 在制度上降低**干預的可能性。
( 2) 股份制改革是增補銀行資本金的重要途徑。國有商業銀行走向國內、國際金融市場競爭舞台, 其抗禦風險的能力只能依靠自身資本的不斷積累和積聚, 而不能依靠**。股份制改革不僅可以通過增資擴股直接吸收大量活性資本, 而且能夠通過引進經營機制, 促進國有商業銀行管理水平的提高, 增進經濟效益, 間接地增加資本積累。
( 3) 股份制改革有助於分散原本由國家承擔的金融風險。當前國有商業銀行的經營蘊含著較大的風險, 尤其是隨著經濟與金融關聯度的不斷提高, 金融風險無論是廣度、深度還是頻度都空前地提高了。在國有獨資形式下, 國有商業銀行將潛在的金融風險全部轉嫁給了國家, 金融風險直接上公升為國家風險。
實行股份制後, 廣大出資人共擔風險, 分散了原本由國家承擔的金融風險, 從而確保國民經濟的健康執行。
( 4) 股份制改革有利於國有商業銀行的國際化發展。為適應經濟全球化和金融全球化, 必須盡快提高我國經濟和金融的國際競爭力, 使我國商業銀行盡可能地符合國際通用規則, 而股份制是國際上銀行資本或產權組織一般制度、是一種國際規則和慣例。因此, 對我國國有商業銀行進行股份制改革, 使銀行財會制度以及資產風險管理制度等方面採取國際慣例, 將更加有利於國有商業銀行開拓國內、國際兩個市場, 充分利用國內、國際兩種資源。
（5）股份制改革有利於解決國有商業銀行的資本金不足問題。2023年以來國有商業銀行股份制改造和上市問題之所以變得十分突出，乙個重要原因是為了解決國有商業銀行的資本金問題。近年來儘管國家採取了系列政策措施來提高國有商業銀行的資本充足率，但仍未達到國際上銀行業認可的水平，短期內國有商業銀行也根本不可能靠稅後利潤的自我積累彌補資本缺口，在國有商業銀行自有資本不足、存在大量不良貸款、財政追加資本金的規模有限，以及面臨著國際競爭巨大壓力的情況下，國有商業銀行的股份制改造就顯得尤為重要，實施股份制改造有利於提高其資本充足率，提高自有資本比重，改善資產結構。
（6）股份制改革有利於建立國有商業銀行明晰的金融產權結構。一般認為，四大國有商業銀行現行的國有獨資產權模式，名為獨資，實際上所有權由誰代表並沒有解決，導致產權關係模糊、資本非人格化以及所有權與經營權難以分離，由此而來的是責權利不明、缺乏有效的自我約束機制、經營效率和效益低下等等。在國有獨資產權模式下，國有銀行很難擺脫來自**部門的干預，再加上一種根深蒂固的錯誤認識，即作為債權的國有商業銀行和作為債務人的國有企業最終都為國家所有，從而導致了國有商業銀行大量不良資產的產生。
國有商業銀行通過股份制改進而上市，就是要建立與現代商業銀行制度相適應的金融產權結構，使國有商業銀行獲得獨立的法人產權地位和自主經營地位，真正實現政銀分開，產權明晰，建立有效的內部權利約束機制，形成對經營機構和人員的產權約束，防止諸如「內部人控制」等問題的產生。
（7）股份制改革有利於完善國有商業銀行的法人治理結構。目前我國國有商業銀行的法人治理結構存在著嚴重的缺陷，董事會與監事會的設定以及經營管理層的任命基本上都是
由**決定，董事會形同虛設。雖然存在著決策機構、監督機構，但其執行機制不盡完善，仍未形成權責明確、相互制衡的關係。而股份制組織形式擁有健全的法人治理結構，能夠形成一整套有激勵、相互約束、高效率的企業經營機制。
因此，對國有商業銀行按照《公司法》及現代企業制度規範進行股份制改造，有利於健全國有商業銀行的現代法人治理結構。
2，股份制改革目的
( 1) 我國國有商業銀行股份制改革目標的是要實現市場型經營機制的轉變。必須解決兩方面的問題: 一是外部的約束性,其中最主要的是商業銀行賴以生存和發展的經濟環境和市場環境。
二是內部構造的優化, 這是經營機制的本質特徵所決定的。完善的經營機制必須具備能夠有效地調節商業銀行內部有關經營的各個系統, 使之保持高效運轉和動態均衡。
( 2) 我國國有商業銀行經營機制的建立和完善, 既要充分體現市場經濟條件下的企業改革目標, 又要符合《商業銀行法》的規定。即通過改革, 使國有商業銀行真正成為相對獨立的經濟實體, 成為「以效益性、安全性、流動性為經營原則, 實現自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束」的企業法人。
( 3) 我國國有商業銀行經營機制的建立和完善, 是通過建立現代企業制度來實現的。通過建立現代企業制度來建立決策、執行和監督體系, 形成有效的激勵和制約機制, 這是建立和完善國有商業銀行經營機制的前提。
3，股權結構
我國上市銀行股權結構現狀：國有股比例較高，具有重要地位；流通股比例逐步提高，股份逐步實現全流通；股權集中度較高，銀行之間差距較大。
面臨問題：1國家仍是重要持股主體；2股權分置改革後，隨著股權流動性增強，股權集中度有下降趨勢；3流通股沒有充分發揮對銀行經營管理的積極作用
對策：1優化國有股權管理模式，合理解決國有股所有者缺位問題；2合理優化股權結構，形成適度集中的股權結構，防止股權過度分散化；3加強**市場監督，完善各項法律規章制度，加強對投資者尤其是中小股東的權益的保護
4股份制改革與上市的關係
在條件成熟時, 推動國有商業銀行分階段上市。國有商業銀行借助上市可以迅速擴大其資本規模、能夠有效強化其經營管理進而提高其國際競爭力。另外, 由於中國**需要借助國有商業銀行上市來擴大規模、穩定**, 資本市場的發展也要求商業銀行上市。
但是, 由於短期內資本市場的市場容量無法滿足巨量的金融資本需求, 國有商業銀行整體上市將十分困難。就改革的穩健性原則而言, 國有商業銀行上市只能分階段進行。這樣對國有商業銀行和市場來說都有乙個緩衝, 有足夠的時間進行調整, 為今後的全面上市作準備。
國有商業銀行上市的決策是基於對銀行自身發展規律深刻認識的必然選擇。但是鑑於國有商業銀行龐大的總盤規模和國內**市場的脆弱性, 國有商業銀行上市需要從全域性的角度考慮, 統籌安排。一是由國家給予巨集觀指導, 避免四大銀行在國內**市場集中上市的局面,以減少對**的衝擊。
二是將上市重點放在海外, 通過在紐約、香港、新加坡等海外市場和國內市場分散上市的形式實現籌資; 三是在國內上市時, 為了防止對**的衝擊, 需要採取在一定時間段內多次發行流通股的形式進行。
5上市銀行公司治理與其經營業績關係
影響業績關係的方面：
1成本管理水平，通常，我們用成本收入比指標來觀察和評價銀行的成本管理水平。上市銀行的成本管理也將面臨兩大挑戰：一是員工成本的快速增加；二是 it 系統的大量投資導致折舊和攤銷費用增加。
2提高上市銀行盈利能力的關鍵在於提高銀行資產的運用能力。簡單的壓縮費用支出，而不努力提高資產的運營能力，並不能從根本上提高銀行的盈利能力。
3未來中期內影響上市銀行盈利能力的其他重要因素包括脫媒效應的擴大。脫媒效應主要表現為上市銀行的部分貸款被短期融資券、企業債券、票據市場工具、**融資等替代；而部分存款則被貨幣市場**、新成立的銀行系**、居民**投資所替代，從而影響銀行存貸款業務的增速。從總體融資結構看，2006 年上市銀行的不良貸款比例均趨下降；而不良貸款規模除浦發和民生銀行有較大幅度的增長外，其餘不良規模幾乎沒有增長或趨於減少。
4銀行信貸成本的下降
5稅收政策的調整。
加強盈利能力的方法
1. 適當降低國有股比例及股權集中度
2. 優化董事會結構、加強監事會和獨立董事的監督作用
3. 完善內部控制機制解決「內部人控制」問題
4. 完善股權激勵與員工持股制度
商業銀行經營管理
一 名詞解釋 1 商業銀行制度 2 回購協議 3 回租租賃 4 信貸風險 二 填空題 1 商業銀行的組織結構體系一般可分為 和四個系統。2 銀行併購的定價方法一般有和兩種。3 商業銀行的貸款 一般包括 和四個部分內容。三 計算 根據下表中的資料計算該銀行1 5月份的流動性缺口，假設法定存款準備金率為...
商業銀行經營管理學
第一章商業銀行的特點 1 商業銀行具有一般企業特徵 2 商業銀行是經營貨幣資金的金融企業，是一種特殊的企業 3 不同於一般金融機構 商業銀行的職能 1 充當信用中介，實現對全社會的資源配置2 充當支付中介，對經濟穩定和增長發揮重要的作用3 承擔信用創造，在巨集觀經濟調控中扮演重要角色4 專一和管理風...
《商業銀行經營管理》總複習
一 填空題 每小題1分，共10分 二 名詞解釋 每小題3分，共15分 三 選擇題 根據題意，選擇單一或多個準確答案。多選 錯選或不選均不得分。每小題2分，共20分 四 判斷並改錯題 對判斷為錯誤之處，劃線後並改正。每小題2分，共10分 五 簡答題 每小題4分，共20分 六 計算題 每小題3分，共6分...