《會計學》
課程設計報告
指導教師
班級學號
學生姓名
經濟管理學院會計系
2023年1月
總賬系統日常業務處理
一、課程設計目的：
總賬管理子系統是完成從記賬憑證輸入到記賬，從記賬到賬薄輸出等賬務處理工作的子系統。總賬子系統是會計資訊系統中的核心子系統，與其他子系統之間有著大量的資料傳遞關係。該實驗是在掌握了總賬管理系統的理論知識和實驗
一、實驗
二、實驗三的基礎上利用用友u8管理軟體中總賬管理系統來認識總賬管理系統的系統結構，資料和業務流程，處理日常業務的相關內容，以及與其他子系統的資料傳遞關係等。
二、課程設計內容：
實驗一：1、核算單位帳套。
2、增加操作員。
3、進行許可權分配。
實驗二：基礎檔案的設定；包括：部門檔案、客戶分類、**商分類、地區分類、客戶檔案、**商檔案、開戶銀行。外幣及匯率、結算方式。
實驗三：1.總賬系統控制引數設定。
2.基礎檔案設定：會計科目、憑證類別、專案目錄。
3. 期初餘額錄入。
實驗四：1.憑證管理：填製憑證、審核憑證、憑證記錄
2.出納管理
3.賬簿管理：總賬、科目餘額表、明細賬、輔助賬。
實驗五：1.銀行對賬。
2.自動對賬。
3.對賬。
4.結賬。
實驗六：1.自定義一張報表。
2.利用報表模板生成報表。
三、課程設計要求：
實驗開始前要引入實驗三的資料，要保證前面實驗的基礎資料設定正確。根據實驗一中對操作員許可權的設定，我們分別：
1. 以操作員「王強」的身份進行填製憑證，憑證查詢操作。
2. 以操作員「李芳」的身份進行出納簽字，現金、銀行存款日記賬和資金**表的查詢，支票登記操作。
3. 以賬套主管「劉寧」的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。
四、課程設計主要步驟、存在的問題及結果：
總賬管理系統日常業務處理要求按照一定的業務流程來進行，業務流程圖如下：
1.系統管理
1.1註冊系統管理
（1）在「用友erp-u8」視窗中，執行「系統---註冊」命令，開啟「註冊」對話方塊
（2）輸入資料。（3）單擊「確定」以系統管理員身份進入系統管理。
1.2增加操作員
1.3建立帳套
1.4許可權分配
1.5備份帳套資料
2基礎檔案設定
2.1啟動企業門戶
2.2進入基礎檔案設定
2.3設定部門檔案
2.4設定職員檔案
2.5設定客戶分類
2.6設定**商分類
2.7設定地區分類
2.8設定客戶檔案
2.9設定**商檔案
2.10設定外幣及匯率
2.11設定結算方式
3總賬系統初始設定
3.1設定總賬控制引數
3.2設定基礎資料
建立會計科目
指定會計科目
設定憑證類別
設定專案目錄
指定核算科目
3.3輸入期初餘額
輔助賬期初餘額
試算平衡
3.4資料許可權分配
4總賬系統日常業務處理
4.1憑證管理
填製憑證
記賬憑證的內容一般包括兩部分：一是憑證頭部分，包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件張數等；二是憑證正文部分，包括摘要、會計分錄和金額等。如果輸入會計科目有輔助核算要求，則應輸入輔助核算內容；如果乙個科目同時兼有多種輔助核算，則同時要求輸入各種輔助核算的有關內容。
在憑證填製的過程中要注意：⑴採用序時控制時，憑證日期應大於等於啟用日期，不能超過業務日期；⑵憑證一旦儲存，其憑證類別、憑證編號不能修改⑶在憑證填製過程中，若某科目為「銀行科目」、「外幣科目」、「數量科目」、「輔助核算科目」，輸完科目名稱後，則須繼續輸入該科目的輔助核算資訊；⑷選擇支票控制，即該結算方式設為支票管理，銀行賬輔助資訊不能為空，而且該方式的票號應在支票登記簿中有記錄。
審核憑證
審核是指具有審核許可權的操作員按照會計制度規定，對製單員填製的記賬憑證進行合法性檢查。為確保登記到賬簿的每一筆經濟業務的準確性和可靠性，製單員填製的每一張憑證都必須經過審核員的審核。審核憑證主要包括出納簽字和審核憑證兩方面工作，根據會計制度規定，審核與製單不能為同一人。
在憑證審核時要注意：⑴審核人必須具有審核權。當通過「憑證審核許可權」設定了明細審核許可權時，還需要有對製單人所製憑證的審核權；⑵作廢憑證不能被審核，也不能被標錯；⑶審核人和製單人不能是同乙個人，憑證一經審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字後才可修改或刪除；⑷已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記後才能審核；⑸為了加強貨幣資金的管理，涉及指定為現金科目和銀行科目的憑證可以設定為需出納簽字
憑證記賬
4.2出納管理
現金和銀行存款日記賬
4.3賬簿管理
部門總賬和部門明細賬
4.4部門的收支分析
5總賬系統期末處理
5.1銀行對賬
銀行存款餘額調查表
5.2自動轉賬
5.3對賬
5.4結賬
6，ufo報表管理
資產負債表
利潤表 五、課程設計體會及心得：
會計實訓的建設主要是為了提高我們的實際應用水平.在會計實驗仿真實訓過程中,從做分錄，填製憑在實訓中我們學習到了很多東西，例如看懂了並理解了帳戶期初餘額表和各種支票的填寫。在填寫過程中最中要的就是「仔細」，大小寫、日期、用途、出票人、收款人、金額都不能寫錯，否則就會作廢。
老師的教導下我們學會了如何設定基礎檔案，設定結算方式，學習了增加修改會計科目，設定專案大類，並錄入期初餘額進行試算平衡。設定憑證類別，進行資料備份等等。
實習總結和體會，使我熟悉會計工作的流程，更重要的是深刻體會到手工做帳和電算化會計的不同.在實訓中很充實，真的希望學校能夠多給我們這樣實訓的機會，尤其是會計專業，畢竟會計吃的是經驗飯，只有多做帳，才能熟能生巧，才能游刃有餘。
在取得實效的同時，我也在實習過程中發現了自身的一些不足。總結了以下幾點：專業方面，首先，作為乙個會計人員應該具備紮實的專業知識和良好的專業思維能力，具備誠實守信等端正的職業操守和敬業態度，這是會計工作崗位對會計人員最基本的要求。
其次，作為乙個會計人員要有嚴謹的工作態度。會計工作是一門很精準的工作，要求會計人員要準確的核算每一項指標，牢記每一條稅法，正確使用每乙個公式。再次，要有吃苦耐勞的精神和平和的心態。
這一次的實習雖然時間短暫，雖然接觸到的工作很淺，但是依然讓我學到了許多知識和經驗，這些都是書本上無法得來的。通過實習，我們能夠更好的了解自己的不足，了解會計工作的本質，了解這個社會的方方面面，能夠讓我更早的為自己做好職業規劃。
會計資訊系統實驗報告
實驗報告 課程名稱會計資訊系統 實驗專案名稱薪資管理子系統 班級與班級 實驗室名稱 或課室 專業會計學 任課教師 學號姓名 實驗日期 20 年月 廣東商學院教務處制 姓名實驗報告成績 評語 指導教師 簽名 年月日說明 指導教師評分後，實驗報告交院 系 辦公室儲存。一 實驗目的 通過用友erp軟體掌握...
會計資訊系統實驗報告
學號班級 姓名指導教師 2014年月日 1.掌握會計資訊系統中系統管理的相關內容，理解系統管理在整個系統中的重要性，理解操作員許可權設定的重要意義。2 掌握會計資訊系統中有關基礎檔案設定的有關內容，理解基礎檔案設定在整個系統中的作用。3 掌握會計資訊系統中總賬子系統初始設定與日常業務處理的相關內容，...
會計資訊系統實驗報告
學院 學院 班級 財務管理 班 姓名 陳 學號 201051010203 日期 2013年6月17日 一 實驗目的 1 掌握會計資訊系統中系統管理的相關內容，理解系統管理在整個系統中的重要性，理解操作員許可權設定的重要意義。2 掌握會計資訊系統中基礎檔案設定的有關內容，理解基礎檔案設定在整個系統中的...