a)可能影響質量/環境/職業健康安全管理體系的內外部環境變化時；
b)發生工程質量事故、重大服務質量問題、環境和職業健康安全事故或顧客投訴時；
c)合同要求進行質量/環境/職業健康安全管理體系審核時。
5.2審核啟動
5.2.1管理者代表依據年度內部審核方案，在每次審核前10天指定審核組長和審核組成員，組成內部審核組。
5.2.2審核組長依據年度內部審核方案對審核的目的、範圍、準則和方法進行確定。
5.3審核活動準備
5.3.1審核組長在內部審核前6天召開審核組會議，明確審核分工和具體審核時間，編制《內部審核實施計畫》報管理者代表批准，並通知受審核方。
5.3.2審核實施計畫的內容包括審核目的、審核準則、審核範圍、現場審核活動日期和地點、現場審核活動預期的時間和期限、審核後續活動。
5.3.3審核組成員根據審核分工準備審核工作，包括熟悉相關檔案和審核樣本策劃等。
5.4現場審核活動實施
5.4.1首次會議
5.4.1.1公司機關和專案部分別召開簡短的首次會議，與會人員填寫「首次會議簽到表」。
5.4.1.2審核組長主持首次會議，簡要說明審核目的、範圍、準則、時間安排、方法和程式；明確不符合分級、報告及申訴安排等有關事項。
5.4.2審核員依據審核策劃進行審核證據的收集，通過面談、查閱檔案和記錄、對活動的觀察等方法證實過程的有效性，審核員填寫「內部審核檢查表」。
5.4.3審核期間溝通
5.4.3.1審核組長在審核期間與審核組成員進行溝通，評定審核進展情況、相互補充印證審核證據、評審審核發現以確定是否進行審核調整。
5.4.3.2對審核中收集的證據顯示有緊急或重大風險時及時與受審核方溝通，並立即向管理者代表匯報。
5.4.4審核組長組織審核組成員對照審核準則評價審核證據以形成審核發現。把發現的不符合和支援的審核證據填寫在「不符合報告」中。
5.4.5針對審核目的，審核組長組織審核組成員對審核發現及審核過程中的其他適當資訊進行評審，並考慮審核過程中的不確定因素對審核結論達成一致。
依據審核計畫和審核目的，考慮審核後續活動並準備建議性意見。
5.4.6末次會議
5.4.6.1每次內部審核結束後在公司召開末次會議，受審核方負責人參加並填寫「末次會議簽到表」。
5.4.6.
2審核組長主持末次會議。重申審核目的、範圍和準則；說明審核方法和審核過程中的不確定因素對審核結論的影響；宣布審核發現和審核結論；提出管理體系的建議性意見；說明審核的後續活動。
5.5審核報告編制、批准和分發
5.5.1審核組長在審核結束3天內編制完成「內部審核報告」，經管理者代表批准後按《檔案管理制度》規定發放至相關層次。
5.5.2內部審核報告內容包括審核目的、範圍、準則；審核組長和成員、現場審核活動實施日期；審核發現、管理體系綜合評價、審核結論；審核後續活動計畫、改進建議等。
5.6審核後續活動實施
5.6.1受審核方負責人針對審核發現的不符合，分析產生不符合的原因，並針對原因制定和實施糾正措施，以消除所發現的不符合及其原因。
5.6.2審核組對糾正措施的實施和完成情況及有效性進行跟蹤和驗證。
5.7內部審核要求
5.7.1審核員不得審核本部門工作，在審核過程中遵循獨立性和基於證據的方法。
5.7.2審核員資格滿足公司規定要求。
5.7.3記錄和保持審核過程及結果，作為管理評審的輸入。
5.8內部審核所引起的任何檔案的更改執行《檔案管理制度》。內部審核記錄的收集、歸檔和貯存等執行《記錄管理制度》。
6相關/支援檔案
6.1《檔案管理制度》
6.5《記錄管理制度》
7相關記錄
7.1內部審核檢查表
7.2首（末）次會議簽到表
7.3不符合報告
內部審核制度
一 建立內部審核制度辦法 本校為強化各項作業之審核，特訂定本內部審核辦法，分別就內部審核人員之設立 內部審核之適用範圍 審核目的 審核人員職責 審核人員注意事項等規定如下 一 內部審核人員之設立及編制 1.本校設審核1 至2 人。超逾一人時得設審核組，並得設組長1 人，辦理本校業務及財務之審核工作。...
內部審核制度
總則 第一條本公司各部門及各下屬營業單位的審核工作，由管理部隨時指定適當人員執行審核工作。第二條本公司審核業務範圍，定為帳務 業務 財務 總務 監驗五項，除另有規定外，悉以本辦法規定辦理。第三條審核人員對於所審核的事項，應負責任，必要時，並應在有關帳冊簿據上簽章。第四條審核人員，除依照規定審核各單位...
財務內部審核制度
本制度規定了公司會計事項的審核和複核，以達到防止會計核算工作上的差錯和有關人員的舞弊，對日常會計核算工作中所出現的疏忽 錯誤等及時加以糾正或者制止，以提高會計核算質量的目的。本制度適用於雲南雲天化股份 下列檔案中的條款通過本標準的引用而成為本標準的條款。凡是注日期的引用檔案，其隨後所有的修改單 不包...