一、 總則
1、為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
2、 本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
3、 本制度適用公司全體員工。
二、日常費用報銷流程
日常費用主要包括差旅費、**費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
三、 費用報銷的一般規定
1、報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度),且發票背面有經辦人簽名。
2、填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求專案認真寫，註明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得塗改）；簡述費用內容或事由。
3、 按規定的審批程式報批。
4、 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
5、費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務經理→總經理審批→到出納處報銷。
四、工薪福利支付流程
（一）、 工資支付流程：
1、每月20日由人力資源部將本月經公司總經理審批後的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等資訊）轉交財務部；
2、總經理提供職工年度獎金分配表；
3、財務部根據獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；
4、按工薪審批程式審批；
5、每月10日由財務部支付上月工資；
6、每月末之前員工到財務部領工資條並與工資卡內資金進行核實。
（二）、社會保險支付流程：
1、社會保險金由財務部協助人力資源部辦理銀行托收手續，財務部收到銀行托收單據應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因並按實際情況進行調整。
2、其他福利費支出由公司人力資源部按審批後的支付標準填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務經理→報總經理審批，審批後的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續。
五、 專項支出財務報銷流程
專項支出主要包括軟體及固定資產購置、諮詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。
1、 填寫購置申請：按公司《資產管理制度》相關規定填寫《資產購置申請單》並報批。
2、報銷標準：相關的合同協議及批准生效的購置申請。
3、 結賬報銷：
3.1 資產驗收（軟體應安裝除錯）無誤後，經辦人憑發票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫報銷單（經辦人在發票背面簽字並附出入庫單）；
3.2 按資金支出規定審批程式審批；
3.3 財務部根據審批後的報銷單以支票形式付款；
3.4 若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，並在5個工作日內辦理報銷手續。
六、其他專項支出報銷流程
1、費用範圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含諮詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。
2、 費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告（含專案可行性分析、費用預算及相關收益**表等），經總經理簽署審核意見後報董事長及其授權人審批。
3、財務報銷流程
3.1 審批後的報告檔案到財務部備案，以便財務備款。
3.2 簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應註明付款方式等）。
3.3 付款流程：
3.1.1 由經辦人整理發票等資料並填寫費用報銷單（填寫規範參照日常費用報銷一般規定）；
3.1.2 按審批程式審批：主管部門經理審核簽字→ 財務經理 →總經理審批；
3.1.3 財務部根據審批後的報銷單金額付款；
3.1.4 若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，並在5個工作日內辦理報銷手續。
七、 附則
1、本制度解釋權歸公司財務部。
2、本制度經總經理辦公會議討論通過並經過總經理簽字通過。
財務報銷管理制度
x公司 為了加強公司財務管理，嚴格執行財經紀律，控制財務開支，明確公司財務報銷 費用開支的審批程式，特制定本辦法 第一條審批範圍 公司的一切財務開支及對外辦理款項支付的經濟事項，均應執行本辦法的有關規定。第二條審批許可權 任何形式的財務支付事項，均按照審批許可權的規定要求執行。費用報銷由經辦人申請，...
財務報銷管理制度
第一章總則 第一條為規範財務報銷標準及審批許可權 審批程式，特制定本制度。第二條接受勞務或零星支出的部門在確認勞務接收或採購物品後，經辦人需填寫 費用報銷審批單 或 出差旅費報銷單 或 資金使用申請單 附上相關的勞務合同 發票等原始單據，按照本制度規定的審批許可權，由相關領導審核其真實性 合理性後簽...
財務報銷管理制度
第一條 預算管理 1 一切費用要在預算範圍內進行開支，一般情況下，沒有預算的，一概不能報銷。對費用預算實行不可突破法，且預算專案之間原則上不得挪用。2 凡在預算範圍內發生1000元以上的採購和外包服務支付報銷，須同時填報 請購單 無此單各環節責任人均不予簽核報銷。3 特殊情況下，超出預算範圍的開支須...