2.10所有支款、報銷業務必須由經辦人親自辦理，不允許代支款、代報銷，否則財務有權拒絕辦理。
3．計畫內報銷程式：
3.1各公司總經理、財務總監對本單位所發生的一切經濟業務的真實性、合法性、準確性負責。
3.2各公司日常業務的費用支出，由部門經理批准（含專案經理），主管副總、總經理、財務總監（經理）審核後報銷。
3.3各公司總經理發生的一切費用，由董事長簽字批准，財務予以支款或報銷。
3.4購買材料時，採購員憑供貨發票、材料驗收單、材料申購單，經部門經理、主管經理、財務總監、總經理審核後報銷。
3.5繳納的各項稅費、由各公司主任會計師、財務總監（經理）、總經理審查報集團稅控經理、主任會計師、財務經理、財務總監批准後財務予以繳納，報銷經各公司財務總監（經理）、總經理簽字批准。
3.6各公司車輛費用，由車隊隊長、各公司辦公室主任、總經理、財務總監（經理）審核簽字後報銷。
3.7對於各項合同款，要嚴格按照合同規定的支付款結算方式執行，由部門經理、主管副總、財務總監、總經理簽字執行。涉及到工程預算、工程方量的測算要經相關部門經辦人、部門經理、主管副總簽字確認。
3.8各公司購置生產用固定資產單位價值在8萬元以下（含8萬元）的、非生產用固定資產單位價值在5000元以下（含5000元）的由集團財務總監批准。單位價值8萬元以上的生產用、單位價值在5000元以上的非生產用固定資產由財務總監報總裁批准。
3.9集團機關日常業務支出由部門經理、主管副總裁（總裁助理）、財務經理簽字審批後予以報銷。
3.10各公司總經理、集團總裁助理、副總裁自身所發生的一切費用，由董事長簽字後予以報銷。
3.11集團特殊事項支出凡董事長批准的財務直接辦理。
3.12集團根據各公司行業特點、收入狀況和預交管理費用等情況進行費用籌畫，經集團主任會計師分配、集團財務經理、集團財務總監批覆，將集團費用合理分配到各子公司承擔，批示公司財務直接即時接受辦理。
4．計畫外報銷程式：
4.1對於計畫外的支款財務拒絕辦理。
4.2計畫外支出財務總監有三萬元以內的調整和審批權，三萬元以上的必須經董事長批准後財務予以支款報銷。
5．罰則：
5.1所有支取款項必須在五日內報賬，對於超五天又不辦理延期申請的每晚一天減發經辦人員一天獎金，依次累計。情節嚴重的交集團人事部做待崗處理。
5.2堅決杜絕代支款、代報賬的行為，出現一次減發代辦人員五天獎金。
6．附則：
6.1按照審批許可權，董事長出差期間，由董事長書面簽署「授權委託書」，由被授權人代行審批，財務做好期間的報銷記錄。
6.2其他涉及到的各級簽字人員因事不能上班的也要簽署書面的「授權委託書」，由被授權人代行審批，財務做好期間的報銷記錄
6.2本辦法從發文之日起執行，本辦法解釋權在集團財務部
二○一四年八月二十日
財務報銷管理制度
x公司 為了加強公司財務管理，嚴格執行財經紀律，控制財務開支，明確公司財務報銷 費用開支的審批程式，特制定本辦法 第一條審批範圍 公司的一切財務開支及對外辦理款項支付的經濟事項，均應執行本辦法的有關規定。第二條審批許可權 任何形式的財務支付事項，均按照審批許可權的規定要求執行。費用報銷由經辦人申請，...
財務報銷管理制度
第一章總則 第一條為規範財務報銷標準及審批許可權 審批程式，特制定本制度。第二條接受勞務或零星支出的部門在確認勞務接收或採購物品後，經辦人需填寫 費用報銷審批單 或 出差旅費報銷單 或 資金使用申請單 附上相關的勞務合同 發票等原始單據，按照本制度規定的審批許可權，由相關領導審核其真實性 合理性後簽...
財務報銷管理制度
第一條 預算管理 1 一切費用要在預算範圍內進行開支，一般情況下，沒有預算的，一概不能報銷。對費用預算實行不可突破法，且預算專案之間原則上不得挪用。2 凡在預算範圍內發生1000元以上的採購和外包服務支付報銷，須同時填報 請購單 無此單各環節責任人均不予簽核報銷。3 特殊情況下，超出預算範圍的開支須...