庫存管理制度

一、庫管工作的基本要求

必須真實反映所需的各種物資的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負責。

二、庫房的工作環境要求

1、庫房物品堆放必須按品種、規格分類存放，整齊有序，貼上標籤。各類物品不得雜亂混放。

2、保持庫房地面整潔、衛生、乾燥，搞好「六防」工作。

3、閒雜人員不得隨意進出庫房。

三、庫管計量、計算工作要求

1、庫管員開單或記賬時前後使用計量單位必須統一，若出現計量單位混用所造成財務混亂、2、對每種進出庫物資的計算，採用先進先出法，金額要求保留小數點後兩位。

四、庫管員日常工作規範

1、庫管員應與採購員、各擋口廚師長密切配合，保持合理的庫存量，嚴禁缺貨現象的出現。

2、庫房驗收貨物時，應與質檢員等一起對貨物質量和數量進行檢查；對於零星採購的物品，要檢查是否執行申購手續，未執行申購手續的，庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應事先通知庫管；庫管員應嚴格按《採購驗收標準》組織入庫物資的驗收。

3、庫管員有權拒收變質、過期、假貨等偽劣物資入庫，對於水發貨、菜類等可根據實際扣除一定比例的水份雜質。

4、根據驗收合格的物品，據實填寫「鮮活食品驗收單」、「入庫單」，經廚師長、庫管員或供貨商經辦人簽字生效，此單一式四聯，第一聯交供貨商作為結賬憑據，第二聯庫管員自留登記庫管賬，第三聯按存貨類別送成本核算小組,第四聯按供貨類別彙總送交財務室..

5、堅持原則，除小修理材料、零星辦公用品外所有存貨必須開具入庫單或驗收單，未經財務主管批准不得擅自寄存物品。

6、所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫並開具「入庫單」，出庫應填製「領料單」。

7、不得虛開、補開、漏開、單聯填寫入庫單，必須整聯複寫，違者追究庫管員經濟責任乃至刑事責任。

8、貨物入庫後，庫管應按類別、品質特徵、進貨批次分類存放，並填製標籤。

9、領用物品應由領料經手人填製「領料單」，相關部門負責人、庫管員及領料人簽字後，庫管員方可發貨，並填製「出庫單」，出庫單一式四聯，一聯由領料部門存查，一聯庫管自留登記庫房賬，另兩聯按存貨類別彙總於第二天送財務室。

10、庫管員所管物資不准擅自借出，違者應承擔經濟責任，物資調撥須履行相關手續。

11、發出存貨實行「推陳出新、先進先出、按規定**、節約用料」的發料原則，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發料原則造成的存貨變質、失效、霉爛等損失，庫管員應承擔相應經濟責任。

12、庫管員根據正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細賬，做到數字清晰、名稱規格齊全、及時結出餘額。

13、庫房賬要求日清月結、內容完整（摘要、品名、數量、單價、金額、規格、結存數、本月合計數、本年累計數、接前頁、過次頁等）賬實相符、賬表相符。

14、對滯銷或質量不佳、過期的幹雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時應開具「紅字入庫單」。

15、每天按時向財務室上報前一日存貨進銷存情況，每月末應對存貨進行現場盤點，並填製盤點表。若存貨發生盈虧，應隨即查明原因，經批准後作出相應調整。

16、所有發料、進料憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進行裝訂，妥善保管。

17、每日檢查存貨，並使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低於最低儲備量應及時打申購單，經財務會計，總經理簽字後通知供貨商送貨。