01加油站經濟效益評價專案資料庫建設實施方案

加油站經濟效益評價專案

資料庫建設實施方案

一、專案實施意義：

為深化集團公司經濟效益分析資料庫建設，在現有投資可行性研究、財務預算、財務核算、後評價等體系基礎上，建立起能夠延伸至基層關鍵生產作業單元全要素、全過程的投入產出分析的資料庫系統，做好站、庫經濟效益評價，特提出加油站經濟效益評價專案資料庫建設實施方案。

二、評價範圍：

分為加油站和加油站以外兩部分。加油站指零售業務及相關非油業務，要求評價到資產型加油站單站，2023年-2023年期間，每年正常營運的或賬面有資產價值的站均要納入評價，已經運營但尚未轉資的加油站也要納入評價範圍。加油站以外指批發及其他業務，總體評價即可。

三、評價期間：

2023年——2023年。

四、資料填報要求：

1、以2023年初加油站長期資產的賬面淨值作為初始投資，長期資產包括：固定資產、無形資產、長期待攤費用等。在2000-2023年期間新建或以劃轉、購併方式新增的加油站，以入賬資產**作為初始投資。

租賃站原始投資為零。

2、零售經營機構費用（片區經營部）按銷量分攤到加油站；省公司、地區分公司管理費計入批發業務，無批發業務的企業按銷量分攤到加油站。可以參照9001報表的歸集口徑。

3、財務費用不分攤到加油站，加油站直接發生的pos刷卡手續費應歸集在加油站上。

五、資料庫建設時間表：

根據集團公司預算辦站庫經濟效益評價工作安排，遼寧銷售作為試點單位，對本資料庫建設的資料採集工作做如下時間安排：

第一階段：資料庫初始化工作（10月28日-11月5日）

1、填「加油站、片區統計表」，並及時上報預算辦，將站、分公司基本資訊填入預算管理資訊系統。

2、在融合財務帳套中建立「加油站、油庫效益及現金流量表」，定義取數公式，為財務資料採集做準備。

第二階段：資料收集與審核工作（11月6日-11月23日）

1、歷年資料收集：主要按照「加油站、油庫效益及現金流量表」的專案，對2023年至2023年9年的歷史資料進行整理分析，並製成電子錶。

2、資料審核：各加油站長期資產資料與財務報表資料一致；地區彙總的各加油站經濟效益指標資料與合併財務報表資料一致。

第三階段：資料填列階段（11月24-11月30日）

1、申請許可權：每個分公司根據工作需要確定填列和審核人員，向預算辦申請許可權。

2、資料貼入預算管理資訊系統，將審核無誤的資料分站貼入預算管理資訊系統的資料庫中。

六、有關要求:

1、積極組織，合理評價。各單位要重視本次資料採集工作，要匯集財務、人事、投資、加管、儲運等部門，要認真審核資料的準確性和真實性，確保資料真實有效可靠，對專案（加油站）的經濟效益做出合理的評價。

2、認真填列，按期完成。本次加油站經濟效益評價，時間緊、任務重，各單位要有效組織，做好任務分工，統籌安排，如期完成本次評價和填報工作。

聯絡人：李世東 888028

胡志成 888029