一、為了保障公司資產的安全、增值,保護投資者的合法利益、規範公司企業財務行為,根據《會計法》、《會計準則》,結合公司的實際情況,制定本制度。
二、企業財務管理的基本任務和方法是做好各項財務收支的計畫、控制、監督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。
三、企業應加強財務管理基礎工作，在生產經營活動中的產量、質量、工時、裝置利用、存貨的消耗、收發、領退、轉移以及各項財產物資的毀損等，都應及時做好完整的原始記錄。企業各項財產物資的進出消耗，都應當做到手續齊全、計量準確並制定和修訂原材料、能源等物資消耗定額和工時定額，定期或不定期進行資產清查。
第一章現金管理
一、此處的現金是廣義上的現金，包含現金、銀行存款、有價**等公司擁有的能隨時變現的貨幣資金。
二、為保證公司生產、工作的正常進行，必須保持適量的庫存現金。
三、公司現金必須存放在財務室的保險櫃內，工資發放的現金應爭取當天發放完畢，避免在保險櫃外放。
四、出納人員要認真、逐筆、順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結，每天業務終了，應核對賬、款是否相符，月終核對賬賬、賬實是否相符，如有問題應及時查明原因，分別進行處理，並編制餘額調節表。
五、支票由出納專人保管，領用支票時需填寫領用支票審查單，由會計審核並報總經理批准，使用完後及時登出。
六、原則上不准簽發空白抬頭或金額的支票。
七、建立支票領用備查簿，依序登記領用人、支票號碼、用途、金額、開票日期、到期日及登出日期等內容。
第二章賬款的管理
第一節應收賬款的管理
一、應收賬款的管理由財務部和業務部共同負責。
二、財務部與業務部之間的單據交接建立鑑收制度,分清責任,防止扯皮現象發生。
三、業務部收取貨款時的注意事頂：
1. 現金:收人民幣時,注意是否與收據數相符,是否有殘缺、破損等;收取外幣時,除檢視數目、殘缺、破損等事頂外,同時問清匯率,高於公司規定的匯率應打**回公司向主管詢問,不可自作主張。
2.支票:收取支票時應檢視清楚支票的絕對必要記載事項,如:
文字、金額、出票行、出票帳號、到期日、印鑑章等是否齊全;支票上文字有無塗改、塗銷或變造;印鑑章是否清楚;字跡是否清楚;正反兩面均蓋有相同印鑑章的支票是廢票,絕對不能收;收取外幣支票時,還要問清匯率;如有異常,應予退回重新開立。
3. 匯款:客戶匯款後,應問清匯款日期、金額、匯入行名稱等,最好請客戶傳匯款底單,以便查詢作帳。
4. 公司只收取到期日為乙個月以內的客票(即我公司客戶自己的客戶給付的支票)和到期日為四十五天以內的支票。
四、客戶支票發生退票時,財務部從銀行將退票及退票理由書取回,移交業務部,業務部應在十天內處理完畢。退票洽收若係換票，新開的票期不得超過退票曰期十五天。
五、業務部應建立客戶拜訪制度.了解客戶的經營情況,如發現客戶有異常情況,及時將客戶的實際情況以書面形式通知財務部。經確實後,財務部與業務部聯合起草報告,將客戶實際情況、應收款金額、應收款日期、初步處理意見詳細寫明上報總經理,經總經理批准後,照此執行。
六、財務部每月底編制應收帳款明細報表。
第二節應付帳款的管理
一、應付帳款的管理由財務部和採購部共同負責。
二、採購部主要負責物料採購、**商資料收集、對帳工作;財務部主要負責審核對帳單、安排付款工作。
三、採購部所採購的任何物料(包括原材料、外購半成品、外購成品、低值易耗品、消耗品)均須檢驗合格入倉後才可辦理付款手續。
四、財務部三個工作日內將審核結果通報採購部,發現對帳單有誤,退回採購部,責成採購部重新對帳,如十五日前仍未對清楚,轉入下月對帳,貨款的支付亦同時順延。
五、每月底財務部編制應付帳款明細表報至總經理處,詳細列明**商名稱、物料名稱、應付款月份、應付款金額、已付(衝、扣、退)款金額、實付款金額、結款方式、發票開具情況等內容,由總經理統一安排資金。
第三章費用的管理
一、費用的管理水平如何是衡量乙個企業管理水平的重要指標,費用的增減直接影響到企業的利潤,因此,費用的管理應予加強。
二、費用的管理就是要將費用的發生控制在合理的範圍之內，絕不允許大手大腳，鋪張浪費。
三、業務部安排送貨時，應盡量避免走彎路，重複路，高速公路等，減少路橋費。
四、司機出車時因違章造成的罰款等費用，由司機本人全額承擔。
五、私人借用公司車輛，須經總經理以上批准，發生的費用由個人承擔。
六、車輛要注意保養，如有故障須上報副總經理以上並預計所需費用，經批准後方可到指定地點修理。修理發票要經副總經理以上簽字才能報銷。
七、辦公用品的領用應嚴格控制，對每個部門設立辦公用品定額，超出定額領用部分由部門自己承擔，節約部分可結轉下年度使用。
八、嚴格控制**費的支出，所有**均須通過總機接轉，不准私自到總機打**。行政部每季度到電信局列印**清單，查出所有私人**費用，直接從工資中扣回。
九、辦公費：
1.辦公用品由公司統一購買，職工根據生產和辦公需要，向保管人員領用。保管人員實行辦公用品領用登記制度，逐筆進行登記。
2.公司員工一般不得報銷辦公費用。
3.採購為保證工作需要，應及時購買辦公用品。
4.月結支付費用時，要取得稅務部門的正式發票。
3.逐步改善和提高職工的生活水平,在公司經濟效益不斷提高的前提下,對職工的伙食費也將逐步有所增加。
十、伙食費
在保證不降低現有的生活水平上,每季度（或半年）根據市場物價下降水平,作適當調整。
公司財務管理制度
第一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。第二條公司財務部門的職能是 一 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。二 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計畫，加強經營核算管理，反映 分析財務計畫的執 況，檢查監督財務紀律。三 積極為經營管理服務，促進公...
公司財務管理制度
南京有限責任公司 財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規和會計制度，敬崗愛業，不做有損公司的事。嚴格按照公司財務制度，做好本職工作。對待工作認真踏實，樹立服務意識 為了完善公司財務管理，綜合本公司的實際經營情況，經總經理批准特制訂本公司財務管理制度。一財務工作範圍 1 認真貫徹執行國家有關財務管理的...
公司財務管理制度
第一章財務管理 財務管理體系及各會計崗位職責 財務管理是指以強化企業內部經營管理，實現最佳經濟效益為目的，以現代企業經營活動為物件，通過對財務等住處的深加工和再利用，實現對經濟過程的 決策 規劃 控制 責任考評等職能的綜合性管理工作。財務管理體系 即財務工作的組織結構 股東代表大會 董事會總經理 財...