五、財務報表管理
1、公司財務人員在月底結帳後，要在規定期限內向稅務部門報送有關報表，並進行納稅申報。
2、公司財務人員每月要向經理報送資產負債表、損益表及其他報表。
3、會計年度終了，主管會計要將會計報表裝訂歸檔保管。
4、出納於每月5號前報主管會計以下報表：公司食堂購物明細表、借款費用明細表、公司的收入支出月報表、專案部的收入支出月報表、銀行餘額調節表。
5、材料會計於每月5號前報主管會計以下報表：進場材料彙總表、月進場材料明細表、專案部材料月報審核意見表、累計應付款明細表、材料款彙總表、各工地累計材料彙總表，按專案名稱每月單獨彙總機械台班費用彙總表，呈報經理審閱。材料會計於每年1月10號前把上年度的電子帳列印乙份移交辦公室存檔。
工程完工後30天內移交辦公室該項目的所有入庫單及出庫單。
6、主管會計於每月8號前報送經營部下列報表：月進場材料彙總表、月進場材料明細表、專案部材料月報審核意見表、累計應付款明細表、材料款彙總表、各工地累計材料彙總表、公司食堂購物明細表、借款費用明細表、公司的收入支出月報表、專案部的收入支出月報表、銀行餘額調節表、資產負債表、利潤表、公司應收款明細表、科目餘額表。
注：以上提到日期的遇節假日順延或另外通知。
未按規定填報對內報表及入庫單規定的一次處罰100元（特殊情況除外）
六、會計檔案管理
1、會計檔案包括會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料。
2、會計檔案不到規定年限不得銷毀。
3、會計檔案在指定地點存放，不得攜帶出公司，凡查閱複製、摘錄會計檔案，須經經理批准。
七、內部借款管理
1、公司業務人員、管理人員因採購、出差或其它原因需向財務借款的，要填製內部借款單，列明借款部門、原因，經部門主管同意、經理批准，方可辦理借款。
2、借款人在辦理完業務後要及時向財務報帳衝減借款，並交回餘額。
3、公司財務人員對內部借款進行監督，未報帳者不得再次借款，經催促不報帳者，可在當月工資中扣除。
八、報銷管理
1、工程分包款由經營部、工程材料款由材料會計、其他費用開支由出納負責填報付款申請，經主管會計審核、經理審批簽字後方可報銷。
2、公司對外辦理各項經濟業務要按規定索取正規票據。
3、每週
一、三、五上午10：00以前辦理簽字、報銷業務。
九、材料管理
1、材料採購① 公司對材料的採購由材料裝置部負責：首先根據生產需要由專案部填製《材料計畫單》，註明採購材料名稱、數量、用途等，經營部審定用量、材料裝置部填製單價，報經理批准後進行採購。② 材料進場後，保管辦理入庫手續、填製入庫單。
材料會計參與專案部鋼筋、木材的驗收。材料會計每五天收一次入庫單，並審核無誤後登記入帳。每月3號前（包括3號）把上月材料入庫的轉帳憑證移交主管會計。
每月3號由材料會計填報應付款明細表。5號前（包括5號）報材料款彙總表、各工地材料彙總表。
2、材料領用：材料領用由保管填製出庫單，由領料人、發料人、主管領導簽字作為材料出庫憑證。
3、庫存管理：公司材料由材料會計負責，建立庫存臺帳，公司大庫每半年盤點一次，專案部庫房每月底盤點一次。並於每月月底和財務部門核對，對盤點過程中發生的盤盈、盤虧要由保管人員寫出書面報告一式兩份，乙份留保管調整臺帳，乙份報財務進行帳務處理。
庫房保管於每月1號（包括1號）前填報月進場材料彙總表、月進場材料明細表及專案部材料月報審核意見表。專案部材料帳於工程完工後30日編寫目錄清單整理移交辦公室存檔。交接單返財務乙份。
大庫保管於每年1月10號前把上年度的電子帳列印乙份移交辦公室存檔。
注：以上提到日期的遇節假日順延或另外通知。
未按規定填報對內報表及入庫單規定的一次處罰100元（特殊情況除外）
十、固定資產的管理
1、使用年限一年以上的資產為固定資產，分為五大類：
1）房屋及其他建築物；
2）機械裝置；
3）電子裝置（如計算機、印表機、影印機、傳真機、相機、u盤等）；
4）運輸工具；
5）其他裝置。
2、對公司原有固定資產，機械裝置由材料裝置部、電子裝置及運輸裝置由辦公室建立臺帳進行登記（專人負責）並負責日常維修保養。
3、公司新購固定資產辦理入庫驗收手續，登記臺帳，領用時辦理領用手續。
4、固定資產以不計留殘值提取折舊。固定資產提完折舊後仍可繼續使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產要補提足折舊。
5、每年年底由財務部協同材料裝置部、辦公室盤點一次固定資產。對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價必須嚴格審查，盤點情況及時上報經理，經批准後及時處理入帳。
十一、處罰
1、警告：①用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；②未經批准，擅自挪用或借用他人資金或支付款項的；③保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的。
2、辭退：①違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；②拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、檔案資料的；③偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；④利用職務便利，占有或虛報冒領、騙取公司帳物的；⑤弄虛作假、營私舞弊、非法謀私、洩露秘密及**挪用公司款項的；⑥在工作範圍內發生嚴重失誤或者由於玩忽職守致使公司利益遭受損失的；⑦有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應予以辭退的。
財務部制度
財務部主要負責公司的會計核算 一 根據國家的會計制度建立完善公司的財務核算體系 及時準確對公司經濟業務進行賬務處理 二 準確及時編制公司財務報告 參與公司的經營分析 為公司生產經營決策提供準確及時的財務資訊 三 成本控制，擬定公司的成本控制措施 下達公司各產品或專案目標成本 監督成本的開支範圍 審核...
財務部制度
財務管理制度 公司財務管理制度是公司企業，針對財務管理 財務工作制定的公司制度。訂立原則根據國家有關法律 法規及財務制度，並結合公司具體情況制定。全體財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規及會計制度。敬業愛崗，不做有損於公司的事。嚴格按照公司財務管理制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客...
財務部付款制度
x 付款流程 關於 商付款事宜,請有關部門遵循以下制度辦理 1.每月5日前財務部及時提供最新應付賬款表給採購部，採購部需及時據此作出付款計畫，付款計畫由雙方部門確認。2.付款計畫中的 商需按輕重緩急分為固定支付，a類，b類，c類,財務部於每次支付完畢後須用電子郵件知會採購部並抄送主管領導。3.財務部...