1 目的
為進一步規範公司員工出差管理審批手續及費用報銷標準，強化成本管理意識，合理控制差旅費開支，特制定本制度。
2 範圍
2.1 本標準規定了出差的審批規定、審批許可權、差旅費用報銷標準及報銷程式等；
2.2 本辦法適用於集團及子公司。
3 出差審批規定
3.1 員工出差必須填寫《出差審批單》，由主管領導審批後方可外出；
3.2 《出差審批單》審批後交人力資源部、財務部各乙份；
3.3 人力資源部門憑《出差審批單》記員工考勤，財務部憑《出差審批單》及《借款單》暫支款項， 憑《出差審批單》及《出差費用報銷單》報銷出差費用；《出差報告》由部門主管或主管領導簽字， 按月整理後交人力資源部存檔。
3.4 未按程式辦理出差手續的，出差時間按曠工論處，並不予報銷任何費用；
3.5 超出出差報銷標準而需特批費用的有效審批人審批；
3.6 因特殊情況而未能事先審批的，需口頭通知各主管領導，且出差後2日內補辦手續，逾期按3.4 條款處理。
4 出差審批許可權
4.1 各事業部總經理及集團分管副總經理由董事長審批；
4.2 集團公司直屬部門主管由分管總經理審批（無分管總經理由集團總經理直接審批）；
4.3 副總經理由總經理審批（總經理出差由委託人代簽）；
4.4 公司各部門主管（含副職）由分管領導、總經理逐級審批；
4.5 科級（含）以下員工出差時間在1周以內（含1周）的由部門主管審批，超出1周的必須由部門主管及分管領導逐級審批。
4.6 凡是到河南省外出差人員必須事先由總經理或（副）董事長批准。
5 差旅費用報銷標準
差旅費用開支範圍包括：住宿費、交通費和出差補助（餐補和市內交通費）等。根據不同消費水平分兩類地區：北京、上海、廣州、深圳、珠海、天津、重慶為一類地區，其它地區為二類地區。
5.1 住宿開支標準
住宿費用除異性、同性三人為兩套房外，原則上同性兩人按一套房計算，標準如下：
長期駐外，每月在當地居住超過15天的，應當在當地租房，房租標準為：
5.2 交通費用
副總經理以上級別可選擇飛機，其它級別一般情況下應盡可能搭乘汽車或火車。副總經理以下人員出差，若自選差旅費用低於企業標準支出成本預算，需擬訂審批方案報部門主管批准。
5.3 出差補助開支標準（包括餐補和市內交通費用，不包括機場至市區的交通費用）：
5.3.1 通常情況下，出差補助按以下標準執行：
5.3.2 長期駐外在當地租房的，補助標準為：
5.3.3 出差補助費用按人數計算，但以下情況不享受出差補助：
a. 經批准接待客戶用餐並隨同用餐的，需在餐飲發票中註明陪同人員，且每餐按如下標準扣減出差補助：
b. 參加各種會議、講座、培訓或同行交流活動，已繳納會務費，主辦單位提供免費餐的，不享受出差補貼。
c. 已享受出差補貼的，其餐費、市內交通費不可進行報銷。
5.4 出差天數的確定：以車船票（或飛機票）所載時間為依據、每日中午12點為限，按半天為單位計算實際出差天數，即：
a. 12點前出發，出發日按一天計算；12點後出發，出發日按半天計算。
b. 12點前到達公司所在城市，當日按半天計算；12點後到達公司所在城市，當日按一天計算。
c. 當天往返的，按半天計算。
5.5 駕駛員、試車員補貼
5.5.1 駕駛員出差里程補貼0.1元/公里；試車員里程補貼0.2元/公里，試車兼出差辦事，按相應出差標準另計；
5.5.2 駕駛員誤餐補貼：
a. 在台州範圍內（三區除外）確公事無法返回而誤餐的每次擬補貼10元；
b. 跨省地區、省範圍一天返回的每天補貼25元；
c. 長途出車一天以上每天補貼40元；
d. 與公司領導出車，原則上安排自行用餐。
5.5.3 駕駛員出差住宿標準按職員級標準執行。
5.6 費用節約獎勵
5.6.1 節約獎勵僅限住宿費和火車硬座與本標準價差的50%，其它費用節約不予計算。
5.6.2 本獎勵計算辦法以正式發票為準。
5.7 集團職員到下屬單位出差或子公司之間業務往來出差，食宿由當地單位負責，如自行消費的， 不允許報銷。
6 差旅費報銷程式
6.1 業務經辦人員按規定貼上需報銷發票並填寫《出差報銷單》；
6.1.1 《出差費用報銷單》需按時間順序填寫，不得將出差期內某一項費用合計填寫，並在「備註」 欄中註明單據的張數。
6.1.2 所乘**通工具需經事先審批的，應於報銷時出具相應審批單據，否則按未經事先審批處理。
6.1.3 出差人員應嚴格按申請出差的內容進行報銷，不得虛報、重報、多報或將無關單據列入差費報銷，如有違反報銷規定者，予以雙倍扣罰。
6.1.4 因特殊需要超出標準的，需事先向主管領導請示，（副總以上由總裁批准），由被授權人批准方可報銷。
6.1.5 出差人員在回公司後一周內（遇節假日順延）到財務部報銷，並結清全部出差費用；一周內未辦理報銷手續的人員，財務部門有權拒絕報銷，特殊情況需打報告由主管領導審批。
6.2 部門主管審核簽字，對支出事項的真實性、合理性負責；
6.3 公司財務部相關審核人員對票據的有效性、合法性、合規性和準確性進行審核；
6.4 各分管副總審批；
6.5 有效被授權人批准；
6.6 公司財務部結算。
7 附錄
7.1 相關檔案
7.2 相關記錄
《出差審批單》
《出差報告》
附加說明：
本制度由辦公室負責起草。
本制度由辦公室負責解釋。
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