財務部門職責
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財務部門(treasurer's department)
什麼是財務部門
財務部門是利用會計部門收集的資訊進行再加工、分析和決策支援,它主要是為企業內部經營者服務的部門。
財務部門職責
財務部門負責人務必將財務部門塑造成企業的核心部門，無論是集團公司財務部，還是生產型企業財務部。因為財務部門是企業資金控制的最後環節，一旦現金流出，發生的損失要挽回就相當的困難了。
作為生產型企業，財務部門的主要職責有以下幾個方面：
1.會計核算：根據國家集團的會計制度建立完善公司的財務核算體系；及時準確對公司經濟業務進行賬務處理；準確及時編制公司財務報告；參與公司的經營分析；為公司生產經營決策提供準確及時的財務資訊。
2.資金管理：籌措公司生產經營資金；合理高效排程公司資金；定期對公司的資金營運能力進行分析；對公司的債權債務控制進行分析；為公司的生產經營提供良好的資金支援。
3.成本控制：擬定公司的成本控制措施；下達公司各產品或專案目標成本；監督成本的開支範圍；審核公司各項費用的真實性、合法性；對成本進行成本分析並提出初步處理意見；為公司的經營投標**提供準確的成本資料；
4.內部控制：檢查評價公司的內部會計控制並提出改進措施。
生產型企業來講，財務部門的崗位職責主要體現在這四個方面。我想核算是財務部門的基礎，資金是財務部門的核心職能，成本控制其實就是內部控制的乙個方面，不過在本男的眼裡，成本是企業在市場競爭是處於有利位置的最重要的法寶。
中國的企業營銷之怪現狀，那就是降價。如果成本奇高，在市場競爭中處於不利地位，面對競爭對手的殺手鐗時，企業如果與對方走的相同線路，我想其競爭劣勢突顯。
資金和成本是一對孿生兄弟。有資金的地方，有會有成本的發生。即使是資本性支出，最終它也會轉化為企業的成本。
所以說管好資金，也就能管好成本。資金貫穿於企業經濟活動的始終，解決好資金問題，是財務部門最重要的職責之一。
財務部門的崗位設定和崗位職責
財務部門的崗位設定就要根據部門職責進行劃分和設定。
乙個小企業不需要這麼複雜，很多小企業只需要乙個會計和乙個出納就足夠了。在很多只需老闆拍腦袋的企業，財務部門根本不用分支。我在這裡講的都是比較大型的生產企業財務部門崗位設定問題。
從我上面的講述中大家可以推測出，我們要做的崗位設定，一定要劃分方向了。因為大型生產企業財務部少則十多個人，多則幾十個人。全部歸財務經理直管，財務經理不累死才怪，所以財務部門下面要劃分幾個方向。
這樣的企業財務部門負責人要學會授權分工，不然自己會忙死。
一般把財務部門劃分為會計、資金和成本費用方向。並且分別由三個主管來負責這三方面的工作。會計主要負責會計核算方面的工作，資金負責資金管理包括融資、銀行授信評級、資金預算管理等方面的管理工作，成本費用當然就是指財務部門對成本費用的監督管理工作了。
每季度會要求他們提供分析，重點分析存在的問題並提出解決的辦法。這其中的分析的最重要方面不是會計核算，會計核算只是我們資金和成本管理的一種工具，資金和成本費用分析是必須下功夫的。前面已經說過，資金和成本是一對孿生兄弟，所以這樣的對比分析很能看出其中的問題，如果工作繁重，會適當考慮配合副主管或者得力的助手協助他們的工作。
個體的崗位可以根據各個方向的需要設定。各個企業具體情況不一樣，要求也不一樣。崗位的設定一定要符合企業自身的特點。
譬如產品企業對產品成本崗位的要求相對說比較固定，對成本分析也要求地產公司、建築企業對專案成本的要求就相當的高，不僅要具備一定的會計知識，還要具備一些預決算方面的知識。當然，如果你能做乙個讀懂圖紙的成本會計，那麼你一定會成為這方面的佼佼者。
一般情況下，會計方向需要設定的崗位是最多的，因為這方面是做分析和管理的基礎。會計核算是財務管理的基礎，會計核算一定要符合公司財務管理的要求。這樣在做分析的時候才會更輕鬆。
把會計核算的崗位進行分解，通常會設定以下一些會計核算的崗位：
備用金、審核、總賬報表、檔案管理、存貨、固定資產、債權、薪酬管理、稅務、財務分析等。
成本方向通常會設定審核、預算成本、成本分析等。
資金方向設定信貸管理、資金預算、現金出納及銀行出納等。
一些企業還會有內部控制，重點對內部控制制度進行評價。
崗位設定這麼多，並不一定就是一人一崗了，根據具體情況和不相容職務相分離的原則，可以一人多崗
財務經理崗位職責
一、財務制度建設
1.負責組織制定公司財務管理辦法。
2.負責組織制定公司的內部會計控制制度。
3.負責組織制定公司的成本費用管理辦法。
4.負責組織制定公司內部審計辦法。
5.參與公司其他基本制度的制定。
二、會計核算
1.組織建立完善公司財務核算體系。
2.根據集團會計制度組織公司的會計核算工作。
3.組織部門及時向上級單位及有關部門提交公司財務報告。
4.負責組織公司財務報表分析。
三、資金管理
1.擬定公司的年度資金預算並提交公司董事會審批。
2.擬定公司的資金籌集方案並提交公司董事會審批。
3.審核各分公司、專案部、職能部門的月度資金使用計畫，並提交總經理審批。
4.排程公司資金，確保公司正常生產經營所需資金的集中使用。
四、預算及成本費用管理
1.組織制定公司年度財務預算及五年規劃。
2.複核各專案目標成本，並提交公司總經理審批。
3.根據公司財務管理辦法，審核各專案、分公司及職能部門的各項費用。
4.複核公司成本分析報告，並提出處理意見報公司總經理。
5.監督財務預算及專案目標成本的執**況。
五、風險管控
1、參與公司所有經濟合同(特別是專案承包合同、工程分包合同、物資採購合同)的會審工作。
2、參與公司重大經營、投資專案決策。
3、配合經營部門，分析投標專案的經營風險和財務風險。
4、定期檢查公司生產經營中存在的風險。
5、提出風險控制措施。
六、績效管理
1、負責對下屬的考核、評價。
2、負責部門內人員的獎懲、任用。
3、負責對下屬進行業務培訓、職業道德教育以及對企業忠誠度的培訓。
七、其他
完成公司領導交辦或其他部門臨時需要協助的工作。
審核會計崗位職責
1、審核經濟業務事項的實質是否與企業經營範圍相符，相關手續和憑據內容是否齊全。
2、審核原始憑據要從合法性、真實性、手續是否完備、數字是否準確等方面進行認真複核。
3、取得憑據的時效不否符合規定，是否超過會計結算期及取得的票據是否超過稅局規定的使用日期及範圍。
4、審核財務、成本、費用等計畫執行和完成情況，是否符合收支標準。草擬修改和完善的建議。對嚴重超計劃者要審核其合理性，否則不予認定。
5、對審核中發現的問題，要分別情況採取以下措施。對於可以更正、補救和重新取得合法憑證的，要求有關人員堅決進行更正、補救和重新取證；對於重大的有問題的經濟事項，要會同部門負責人、有關部門和公司領導妥善處理。
6、審查各部門的內部制度存在的漏洞和弊端，提出改進措施。
7、在已審核的會計資料上蓋章，以示負責。並隨時做好審核記錄。
8、記賬憑證是否根據審核無誤的原始憑證填製的，是否內容齊全、填寫規範。
9、會計科目的運用及其對應關係是否正確(含明細科目及輔助核算)。
10、所附原始憑證的張數和金額是否相符，借貸金額是否平衡。
11、會計報表是否根據完整無誤的會計賬簿及有關資料編制，報**式是否統一。
12、賬表是否相符，表與表之間的勾稽關係是否銜接。
13、審核報表是否數字真實，計算準確，內容完整，說明清楚。
14、審核賬證、賬賬、賬表之間的勾稽關係是否正確。
15、相關責任人的簽字和蓋章是否齊全。
16、部門負責人交辦的其他工作
總賬報表
1、負責公司日常報銷業務的賬務處理；
2、負責分攤各種費用；
3、按月確定各工程完工進度和收入並按月提取各種稅費。
4、按時編制、報送公司快報、會計報表及會計報表附註。
5、按時編制管理會計報表及附註。
6、編制年度預算報表。
7、部門負責人交辦的其他工作
資金管理
1、審核各部門資金收支計畫。
2、按周編制資金使用計畫，報部門經理審核。
3、按月統計分析資金流量。
4、分析公司各部門資金占用情況，提出資金管理方案建議；
5、測算公司年度資金需求,草擬公司年度資金預算。
6、草擬公司年度資金籌措方案。
7、領取銀行對賬單，按月編制銀行餘額調節表。
8、做好庫存現金的盤點工作並做好盤點記錄。
集團企業財務部門職能與作用
一、加強財務管理，實現國有資產保值增值，使財務部門從核算型職能向管理型職能轉變
1.全面實行財務預決算的計畫管理職能。預算管理是當今資訊經濟社會對財務管理的客觀要求。
預算管理在明確經營目標，協調各職能部門和各環節之間的生產經營活動，控制日常經濟和評價工作業績等方面有著特殊的作用。電氣(集團)總公司每年向集團企業下達銷售收入、利潤、應收帳款、出口創匯等國有資產保值增值考核指標，財務部門根據考核指標，分別落實到各級幹公司，編制集團企業經營及財務預算方案。預算方案提交董事會討論通過，然後與各級子公司簽訂經營承包責任書，財務部門負責監督子公司承包協議執**況的跟蹤考核；年終對子公司的年度財務報表進行內部審計，對其銷售、利潤、資金管理、應收帳款等情況出具內審報告，對完成承包協議的提出獎勵意見，以此激勵和約束企業經營者，確保國有資產保值增值目標得以實現。
財務部門職責
1.總則 1.1.制定目的 將公司財務部門職責予以明確化，力求權責分明 高效協調。1.2.適用範圍 凡隸屬本公司財務部門人員之工作崗位，均依照本規範的體制管理。1.3.權責單位 1 財務經理負責本規範制定 修改 廢止之起草工作。2 總經理負責本規範制定 修改 廢止之核准。2.崗位職責 2.1.財務部...
財務部門職責
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財務部門職責
1 目的規定和明確本公司的職責內容和範圍 2 範圍適用於本公司財務部門 3 責任本公司財務部門對本規程的實施負責 4 內容 在總經理的領導下全面負責開展本公司的財務工作，負責日常財務工作計畫的制定和實施.嚴格按 會計法 等國家有關法律 法規和公司會計制度進行財務管理工作.負責制定公司財務 會計核算管...