1.總則
1.1.制定目的
將公司財務部門職責予以明確化，力求權責分明、高效協調。
1.2.適用範圍
凡隸屬本公司財務部門人員之工作崗位，均依照本規範的體制管理。
1.3.權責單位
1)財務經理負責本規範制定、修改、廢止之起草工作。
2)總經理負責本規範制定、修改、廢止之核准。
2.崗位職責
2.1.財務部門職責
1)負責公司日常財務核算，參與公司的經營管理。
2)根據公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。
3)蒐集公司經營活動情況、資金動態、營業收入和費用開支的資料並進行分析，提出建議。
4)嚴格財務管理，加強財務監督，督促財務人員嚴格遵守各項財務制度和財經紀律。
5)做好原物料進出之賬務及成本處理；外協加工原料進出之賬務處理及成本計算；各產品進出之賬務成本計算及損益決算；協助成本預估作業及差異分析。
6)做好有關的收入單據之審核及賬務處理；各項費用支付審核及賬務處理；應收賬款、應付賬款賬務處理；總分類賬、日記賬等賬簿處理；財務報表的編制。
7)加強企業所有稅金的核算及申報、稅務事務處理、資金預算、財務盤點。
8)完成公司主管交辦的其他工作。
2.2.財務主管
1)組織擬定公司銷售、生產計畫預算，資金及費用預算。
2)參與公司年度經營會議，討論、分解部門預算及責任目標。
3)參與各部門預算的彙總、責任目標的編制。將每月實績與預算目標進行比較分析。
4)擬定公司的年度利潤分配方案、資金的支配方案等。
5)分析每年費用支出狀況。
6)建立、實施、檢查和完善財務管理和核算制度。
7)完善財務管理的各項定額指標（產品的生產成本、銷售成本、流動資金的周轉天數、銷售量等）。
8)成本分析及控制，成本費用支出的審批。
9)編制並簽署公司每月、每季、年度財務報告及其他有關報表，報送總經理，作為決策之參考。
10)分析各責任中心每月損益報告、績效報告。
11)個人借支管理審批。
2.3.出納職責
1)現金、票據及銀行存款賬戶的保管及日記賬記錄事項。
2)支票、本票、匯票的簽發及空白支票、本票、匯票的保管事項。
3)財務費用、利息、租金的計算與收付事項。
4)個人所得稅代繳申報事項。
5)其他與現金出納有關的事項。
2.4.財務會計工作職責
1)資金預算的執行及控制事項。
2)資金的籌措支配及排程事項。
3)各項對外借款事項的洽辦及清償。
4)資金**運用表的編制事項。
5)各種有價**、所有權狀的保管與記錄事項。
6)其他與財務排程有關的事項。
7)折舊費用的計算事項。
8)往來賬、應收、應付、暫收中轉事項。
9)員工薪資計算及個人所得稅扣繳。
2.5.記賬會計工作職責
1)各項會計憑證的審核、編號、裝訂及保管事項。
2)各種明細分類賬的登載及保管事項。
3)結賬後有關賬務的調整事項。
4)業務部收支賬款的審核事項。
5)盈利所得預估暫繳及結算申報自繳稅款事項。
6)年度決算及盈餘撥補分配事項。
7)財務結構的分析及會計報告的編制事項。
8)轉投資事業物件的選定及其財務結構、獲利能力的分析事項。
9)其他與財務處理有關之事項。
2.6.稅務會計工作職責
1)辦理公司有關稅金計算、繳納、查對等事項。
2)辦理內外銷成品、進口原材料、輔助材料的關稅申報與退稅，增值稅申報及退稅事項。
3)辦理公司稅務登記、公司變更登記等有關事項。
4)編制稅務報表、產銷月報表、產銷量值季報表及有關的統計事項。
5)其他與稅務有關的事項。
2.7.材料會計
1)各項材料、在製品等進出庫單據收集、整理歸檔。
2)分品種分規格建立明細分類賬。
3)不定期抽檢物料賬物。
4)每月組織物料盤點，並進行結果確認。
5)監督倉庫。
2.8.成本會計工作職責
1)公司成本轉賬的編制事項。
2)公司成本的審核事項。
3)製造費用的分配的核算事項。
4)工時及工資產量報表的審核記錄事項。
5)成品出入庫的記錄及統計事項。
6)外協加工的賬務處理及統計事項。
7)結賬時有關成本科目的調整事項。
8)各種成本表的編制事項。
9)公司間各項成本的分析比較及控制事項。
10)其他與成本計算有關的事項。
11)公司機器裝置的編號、整理、登賬及配置圖的編制保管事項。
2.9.預算會計工作職責
1)資金預算的編制事項。
2)生產預算的編制及執行事項。
3)成本費用預算的編制及執行事項。
4)支出預算的編制的及執行事項。
5)其他與預算有關的事項。
2.10.審核會計工作職責
1)賬務審核：
a.各項收入支出賬項的審核事項。
b.各項攤提折舊的審核事項。
c.應收應付、預收預付賬項的審核事項。
d.原物料、成品、在製品、存貨估價的審核事項。
e.公司廠務費用分攤方法的審核事項。
f.有關本公司所屬公司、各營業所、各門市部、公司倉庫的賬務查核事項。
2)業務審核：
a.公司業務計畫進度的審核事項。
b.公司工作的進行是否依照規定的查核事項。
c.各項會議決定辦理的追蹤事項。
d.其他與業務審核有關的事項。
3)財務審核：
a.有關財產的購置或處理的審核事項。
b.有關原物料採購招標比價的監督及**審核事項。
c.有關對外簽訂財物契約的審查事項。
d.有關本公司及所屬分支機構現金、票據、有價**、應收賬款、銀行往來的抽查事項。
e.有關財產及原物料成品庫存的抽查事項。
f.其他與財務審核有關的事項。
財務部門職責
1.總則 1.1.制定目的 將公司財務部門職責予以明確化，力求權責分明 高效協調。1.2.適用範圍 凡隸屬本公司財務部門人員之工作崗位，均依照本規範的體制管理。1.3.權責單位 1 財務經理負責本規範制定 修改 廢止之起草工作。2 總經理負責本規範制定 修改 廢止之核准。2.崗位職責 2.1.財務部...
財務部門職責
1 目的規定和明確本公司的職責內容和範圍 2 範圍適用於本公司財務部門 3 責任本公司財務部門對本規程的實施負責 4 內容 在總經理的領導下全面負責開展本公司的財務工作，負責日常財務工作計畫的制定和實施.嚴格按 會計法 等國家有關法律 法規和公司會計制度進行財務管理工作.負責制定公司財務 會計核算管...
財務部門職責
財務部工作職責 1 負責建立公司會計核算的制度和體系 2 按期做好年 季 月度財務報表，做到帳表相符 帳證相符 帳帳相符 3 做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計畫的制定和實施 4 負責對各部門資金使用計畫審核和對使用情況實施監督，管好用好資金 5 對往來結算戶隨時清理 督助相關部門及時催收款...