（5）妥善處理重要憑證。
（6）對每日列印出的資料包表、傳票等成品要嚴格按照資料、報表、帳表、傳票管理制度妥善交接保管，對列印後作廢的帳表、資料、傳票需經有關負責人確認後再集中銷毀，杜絕洩露機密的人為事故發生。
（7）操作員發現異常現象時，需詳細記錄，若發現惡性故障（如冒煙、打火、異常聲響、焦糊味等）應想關掉裝置年，且向當日值班管理員或主機管理員報告，不得擅自處理。
（8）離機時應退出業務畫面。
（9）日終退出後，不經允許不許再開終端。非營業時間加班，必須經有關領導批准。
三、軟體人員崗位職責審計
（1）熟悉各個行業業務，負責各個行業業務的軟體開發。
（2）編製成的應用程式會同有關業務和技術部門堅定方可使用。
（3）已應用的軟體的源程式要進行備份，計算機內保留其目標程式。
（4）允許維護和逐步完善其應用程式，但修改後的應用程式在投入執行前，須經有關技術和業務部門堅定方可使用。
（5）應用軟體未經上級有關部門批准，不得轉讓、轉借或向外提供資訊。
（6）負責操作員培訓。
（7）負責填寫應用程式的執行記錄。
（8）負責編寫軟體操作說明書。
四、硬體人員崗位職責審計
（1）負責機器裝置的驗收和交接事宜。
（2）負責安裝計算機有關附屬裝置，同時進行安全檢查。
（3）按技術要求接通電源、通訊線、地線等。
（4）按技術要求對裝置安裝情況進行驗收。
（5）定期檢查硬體裝置的技術狀態，確保達到技術指標。
（6）定期維護修理硬體裝置，定期對電源、訊號線、地線等進行檢查。
（7）妥善保管各種維修裝置、備用裝置、磁碟以及維修工具。
（8）定期填寫除塵記錄和測試技術指標記錄。如果發現故障，必須認真記錄故障原因及處理方法，並要及時上報。
計算機審計的報告
隨著網路技術的發展和普及，計算機已廣泛應用於企業經營管理 勞資財會 生產建設等各個領域，從而使得企業資訊化程度不斷提高，企業的生產經營運作 工程建設流程 會計賬務處理等均具有了網路化的新特點，所有這些都對審計工作提出了挑戰。有鑑於此，創造計算機審計條件刻不容緩。企業開展計算機審計的必要性 開展計算機...
計算機審計實驗報告
在數星期系統的課程學習之後，我們進行了計算機審計的上機實驗。更深刻的讓我們體會，計算機在現代資料處理審計方面越來越關鍵的作用。the 1st day excel在審計中的應用 excel作為微軟office系列重要元件之一，以其強大的功能，在資料處理 排序 篩選 彙總等方面發揮巨大的作用，廣泛應用於...
計算機審計實訓報告
報告班級學號 姓名1 實訓目的 隨著會計電算化的普及，審計人員正面臨著如何審查電子資料和提高審計工作效率及資料分析能力等多重壓力，審計人員只有熟練掌握了計算機輔助審計理論的方法才能適應資訊化發展的需要。而當今社會，掌握計算機輔助審計技術已經成為每個審計人員必須具備的一項能力。學習計算機輔助審計不僅僅...