作者：閒散一石（摘自鳳凰網2023年6月）
有些人問，我退休之後到底能拿多少錢？我每月繳納社會保險的數量對以後的退休金到底有多大關聯度？這個問題還真是複雜，難以一句話說清。下面俺給各位詳細分析一下，讓你心中有乙個明白。
城鎮企業職工基本養老金制度是這樣安排的——2023年1月1日實行統一基本養老保險制度以後參加工作、繳費年限滿15年的人員，退休後基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分組成，按照以下規定的月標準計發：基本養老金＝基礎養老金＋個人賬戶養老金
那麼，基礎養老金和個人賬戶養老金又如何計算呢？檔案規定是這樣的：
基礎養老金＝（上年度在崗職工月平均工資＋本人指數化月平均繳費工資）÷2×截至退休時本人繳費年限×1% 。
個人賬戶養老金＝退休時的個人賬戶儲存額÷計發月數。
在上述計算公式中，最為複雜的是「本人指數化月平均繳費工資」。它的計算公式是：
本人指數化月平均繳費工資＝退休時上年度在崗職工月平均工資×平均工資指數。
又規定：
平均工資指數＝（a１/ａ１＋a２/ａ２ ＋a３/ａ３……）/n
其中，a１、a2……an為本人退休前1年、2年……n年的月平均繳費工資；
ａ1、ａ2……ａn為本人退休前1年、2年……n年的在崗職工月平均工資；
n為企業和職工按照規定應繳納基本養老保險費的年限。
這個公式雖然複雜，但是如此搞明白了它的意思，理解起來也很簡單。我們一步一步來分析，保準你明白，心裡透亮。
（1）「平均工資指數」。這實際上就是每年個人繳費基數與社會在崗職工平均工資的比例。也就是說，如果每年你的繳費基數都與在崗職工平均工資一致，比如平均工資為3000元，你的繳費基數也是3000元，這樣你當年的繳納比例就為1。
如果你的繳費基數只是平均工資的一半即1500元，你當年的繳費比例就為0.5。再假設你工作之後，所在單位領導非常仁義，年年都按照社會在崗職工平均工資為基數繳納社會保險，你每年的繳費比例都為1，你的平均工資指數自然為1。
如果單位領導有些財迷，每年只是按照社會在崗職工平均工資的一半繳納社會保險，那麼你的平均工資指數則為0.5。
（2）「本人指數化月平均繳費工資」＝退休時上年度在崗職工月平均工資×平均工資指數。按照（1）的說明，為了說明問題，我們可以取1。這樣「本人指數化月平均繳費工資」就等於「退休時上年度在崗職工月平均工資」。
（3）「截至退休時本人繳費年限」。這個很好計算。如果你20歲參加工作，到60歲退休，並且年年繳費，繳費年限就是40。
現在一般是大學畢業之後工作，繳費年限只是38年。如果是女性，提前早5年，繳費年限只有30年。為了計算方便，我們可以取值40年。
（4）「上年度在崗職工月平均工資」。也就是你退休時的上年，社會在崗職工月平均工資，比如3000元、4000元等。這是資料是無法**的，但沒有必要搞準確這個數，只要知道你退休時可以拿到在崗職工平均工資的多大比例即可。
比如，拿到在崗職工月平均工資的25%、50%、75%等。
（5）「退休時的個人賬戶儲存額」。按照現行辦法，個人繳費比例為8%，這部分計入個人賬戶，退休後再按月領取。為了便於說明這個問題，我們還以前面「工作40年」、「繳費40年」、「按照在崗職工平均工資繳費」這三個條件進行分析，實際上這是你40年期間繳費總和的8%。
假設40年間每年平均繳費基數為3000元，40年間繳費基數總額為120萬，8%就是9.6萬。
（6）「計發月數」。這個有專門的設計，有乙個**，一查就知道。比如：
50歲退休，計發月數為195；55歲退休，計發月數為170；60歲退休，計發月數為139；65歲退休，計發月數為101；70歲退休，計發月數為56。
好了，經過對上述6個指標的具體分析，我們再進行綜合計算。
首先是，基礎養老金＝（上年度在崗職工月平均工資＋本人指數化月平均繳費工資）÷2×截至退休時本人繳費年限×1% 。將上述「工作40年」、「繳費40年」、「每年按平均工資為基數繳費」三個指標代入，則基礎養老金＝0.2（上年度在崗職工月平均工資＋上年度在崗職工月平均工資）。
假設退休時上年度在崗職工月平均工資為4000元，那麼基礎養老金＝0.2（4000＋4000），即1600元/月。
其次是，個人賬戶養老金＝退休時的個人賬戶儲存額÷計發月數。我們取「工作40年」、「60歲退休」這兩個條件，計發月數為139。這樣，你繳費了480個月，你的計發月數為139，也就是說，退休之後，你每月可以領取你在職時3.
45個月的個人繳費。比如，40年間，你每月的平均繳費基數為3000元，乙個月個人繳費是180元，3.45個月就是621元；如果你每月的平均繳費基數只是1500元，乙個月個人繳費是90元，3.
45個月就是310.5元。
第三是，合併起來。如果是「工作40年」、「繳費40年」、「每年按平均工資為基數繳費」、「60歲退休」，基本養老金是兩者相加，結果是1600元+621=2221元。如果40年間每年繳費基數只是在崗職工平均工作的一半即1500元，那兩項相加為1610.
5元。綜合結論: 在「工作40年」、「繳費40年」、「每年按在崗職工月平均工資為基數繳費」、「60歲退休」的條件下,（1）基礎養老金＝0.2（上年度在崗職工月平均工資＋上年度在崗職工月平均工資）。
即使你每年繳費平均工資(即繳費基數)達到你退休時上年度在崗職工平均工資,你也只能拿到退休時上年度在崗職工平均工資的40%。（2）個人賬戶養老金也只是40年間個人繳費按月平均的3.45倍，即使你40年間每月都按在崗職工平均工資為繳費基數，40年間每月繳費的平均值很低，如果在崗職工月平均工資按等差數列增長，40年間每月繳費的平均值也只是退休前20年的每月個人繳費。
養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金
個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數(計發月數根據退休年齡和當時的人口平均壽命來確定。計發月數略等於(人口平均壽命-退休年齡)x12。目前50歲為195、55歲為170、60歲為139，不再統一是120了)
基礎養老金 =(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1% =全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數)÷2×繳費年限×1%
式中：本人指數化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數
在上述公式中可以看到，在繳費年限相同的情況下，基礎養老金的高低取決於個人的平均繳費指數，個人的平均繳費指數就是自己實際的繳費基數與社會平均工資之比的歷年平均值。低限為0.6，高限為3。
因此，在養老金的兩項計算中，無論何種情況，繳費基數越高，繳費的年限越長，養老金就會越高。養老金的領取是無限期規定的，只要領取人生存，就可以享受按月領取養老金的待遇，即使個人帳戶養老金已經用完，仍然會繼續按照原標準計發基礎養老金，況且，個人養老金還要逐年根據社會在崗職工的月平均工資的增加而增長。因此，活得越久，就可以領取得越多，相對於交費來說，肯定更加划算。
例如： 根據上述公式，假定男職工在60歲退休時，全省上年度在崗職工月平均工資為4000元。
累計繳費年限為15年時，個人平均繳費基數為0.6時，基礎養老金=(4000元+4000元×0.6)÷2×15×1%=480元
個人平均繳費基數為1.0時，基礎養老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×15×1%=600元
個人平均繳費基數為3.0時，基礎養老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×15×1%=1200元
累計繳費年限為40年時，
個人平均繳費基數為0.6時，基礎養老金=(4000元+4000元×0.6)÷2×40×1%=1280元
個人平均繳費基數為1.0時，基礎養老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×40×1%=1600元
個人平均繳費基數為3.0時，基礎養老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×40×1%=3200元
個人養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金=基礎養老金+個人賬戶儲存額÷139
平均繳費指數就是去年你按1000基數繳納，而社會當年平均工資2000那你的當年指數就是0.5，把每年的算出來平均，很容易，到時候你自己都可以計算多少養老退休金的.
基本養老金計算辦法
1，1997年12月31日前參加工作，1997年1月1日後退休且繳費年限累計滿15年的人員月基本養老金計算法 基本養老金 基礎養老金 個人賬戶養老金 過渡性養老金 基礎養老金 當地上年度在崗職工月平均工資 本人指數化月平均繳費工資 2 1 繳費年限 含視同繳費年限 本人指數化月平均繳費工資 上年度在...
養老金計算方法與公式
養老保險待遇計算公式 月基本養老金 基礎養老金 個人賬戶養老金 其中基礎養老金 全省上年度在崗職工月平均工資 本人指數化月平均繳費工資 2 繳費年限 1 全省上年度在崗職工月平均工資 1 本人平均繳費指數 2 繳費年限 1 本人平均繳費工資指數 a1 al a2 az an an n 公式中，a1 ...
退休人員基本養老金如何計算
1 基礎養老金 退休時上年度在崗職工月平均工資 本人指數化月平均繳費工資 2 繳費年限 1 2 個人賬戶養老金 個人賬戶儲存額 計發月數 3 過渡性養老金 退休時上年度在崗職工月平均工資 實行個人賬戶前的繳費年限 1.3 平均指數 例 根據上述公式，假定男職工在60歲退休時，各省 或自治區 直轄市 ...