1）、 每月1號需要進入用友系統核對外幣**商的入庫單本幣金額是否無誤。
2）、每月2號前要求各部門業務負責人提供委託加工合同、訂單、**單；
3）、每月4號前要求各部門業務負責人提供所有月結、委託加工對賬單電子檔，然後將電子檔與系統核對。
核對步驟：
（1）、審核系統入庫的訂單號、訂單數量、物料編碼、名稱、單價、入庫數量與系統發票是否一致，並且入庫總數量，原幣總金額，價稅合計金額是否一致。
（2）、審核入庫與發票一致後，再將系統發票與各部門業務負責人提供的對賬單電子檔核對訂單號、訂單數量、物料編碼、名稱、單價、入庫數量是否一致，並且入庫總數量，原幣總金額，價稅合計金額是否一致。
（3）、審核一致後在系統「財務會計-總賬-帳表-**商往來明細賬-**商明細賬」中查詢每個**商的本月已付金額、本年累計應付餘額與對賬單電子檔中的是否一致。
（4）、審核一致後在系統「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據審核」中將對應**商的發票審核生成記賬憑證：
借：材料採購
其他應收款-預計進項稅
貸：應付賬款
付款時藉：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
個別物料消耗，不走系統：
審核送貨單、發票（手工發票）和對賬單一致後在系統「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據錄入」並生成記賬憑證如下：
借：管理費用-物料消耗
其他應收款-預計進項稅
貸：應付賬款
付款時： 借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
4）、憑證生成後，對**鏈採購系統中的採購發票進行結算。
5)、外幣**商生成憑證後，在應付賬款系統中進行自動核銷，並製成憑證。
6）、以上步驟完成後，進行**鏈採購系統結賬，再對應付賬款系統結賬。
7）、每月10號前要求各部門業務負責人提供月結、委託加工對賬單原件；
8）、。
二、委託加工業務：
1、將各部門業務負責人提供的委託加工合同、訂單、**單與對賬單電子檔核對一致，然後在「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據錄入」並生成憑證：
借：委託加工物資
其他應收款-預計進項稅-進項稅額
貸：應付賬款
付款時： 借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
三、自主專案手板、模具、設計業務：
1、根據業務負責人提供手板、模具、設計合同/訂單、**單（注：要有各部門負責人簽字、**商蓋相對應業務章）。
「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據錄入」並生成憑證：
借：待攤費用-技術開發費（按專案）
其他應收款-預計進項稅-進項稅額
貸：應付賬款
付款時： 借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
四、手機「四大件」現金採購業務：
根據四大件現金採購「付款申請單」，一般有以下幾種情況：
1.付四大件訂金的時候，付款申請書是預付訂單訂金的，首先需要與應收會計核對是否收到該客戶打來的訂金，其次需要詢問成本會計是否對該專案訂單進行成本測算，並經領導審核批准同意執行該訂單。如這兩個條件都成立了，需要核對附件裡的**單和訂單是否無誤，然後根據物料編碼查詢系統中是否存在存貨，其次如果是委託朗華代付美金的，需要審核付匯委託書上的內容是否無誤。
2.付四大件尾款時，根據「付款申請單」核對是否收到po、pi的原件，然後核對**單和訂單，審核步驟與第一點一致。
3.付試產物料款時，如果是四大件的試產料，審核無誤後實際付款時記：
借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
4實時跟蹤後期物料出入庫情況。
五、租賃業務
1、根據業務負責人提供的租賃裝置合同、清單（注：要有各部門負責人簽字、**商蓋相對應業務章）
「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據錄入」
借：製造費用-裝置租金
其他應收款-預計進項稅-進項稅額
貸：應付賬款
付款時： 借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
六、物流費用核算
1、根據業務負責人提供的快遞單、清單、對賬單核對一致。
「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據錄入」
借：製造/管理費用-郵遞費
其他應收款-預計進項稅-進項稅額
貸：應付賬款
付款時： 借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
七、現金採購業務：
（一） 普票（0%）
1、現金付款時：要求付款單附上訂單、**單、發票（普票）審核無誤後登記付款明細。
2、月底對賬時根據當月登記的付款明細與對賬單對賬，且要一致。
3、審核系統入庫的訂單號、訂單數量、物料編碼、名稱、單價、入庫數量與系統發票的是否一致，並且入庫總數量，原幣總金額，價稅合計金額是否一致。
4、審核入庫與發票一致後，再將系統發票與各部門業務負責人提供的對賬單電子檔核對訂單號、訂單數量、物料編碼、名稱、單價、入庫數量是否一致，並且入庫總數量，原幣總金額是否一致。
5、審核一致後在系統「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據審核」中將對應**商的發票審核製成憑證：
借：材料採購
其他應收款-預計進項稅-進項稅額
貸：應付賬款
付款時： 借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
（二） 增票（17%、6%、3%）
1、現金付款時：要求付款單附上訂單、**單、發票（增票）審核無誤後登記付款明細。（付款前一定要簽收發票原件）
2、月底對賬時根據當月登記的付款明細與對賬單對賬，且要一致。
3、審核系統入庫的訂單號、訂單數量、物料編碼、名稱、單價、入庫數量與系統發票的是否一致，並且入庫總數量，原幣總金額，價稅合計金額是否一致。
4、審核入庫與發票一致後，再將系統發票與各部門業務負責人提供的對賬單電子檔核對訂單號、訂單數量、物料編碼、名稱、單價、入庫數量是否一致，並且入庫總數量，原幣總金額和價稅合計總金額是否一致。
5、審核一致後在系統「財務會計-總賬-應付款管理-應付單據審核」中將對應**商的發票審核製成憑證：
借：材料採購
其他應收款-預計進項稅-進項稅額
貸：應付賬款
付款時： 借：應付賬款
貸：銀行存款-**銀行
借：財務費用-手續費
貸：銀行存款-**銀行
八、審核月結付款單據事宜：
1、要求付款單附上對賬單影印件，訂單、**單、發票（付款前一定要簽收增值稅發票原件，然後將影印件附在付款單上、普通發票原件要附在付款單上）
2、審核無誤後在系統「財務會計-總賬-賬表-**商往來明細賬-**商明細賬」中查詢每個**商的當月應付金額與付款申請單上金額是否一致。
3、在**商賬期明細中查詢該**商當月應付款項是否是已經到期付款，到期則付。
4、審核付款單上的金額大小寫是否一致，**商名稱，付款帳號資訊無誤後登記付款明細。
儀表製造工藝作業指導書
各關鍵流程及技術要求 1 酸洗 在接頭與彈簧管焊錫之前，首先將彈簧管酸洗處理，去除彈簧裡外的油汙，用清水沖洗乾淨之後涼幹，便於焊錫時粘錫。2 焊錫 將彈簧管的一端與壓力表的銅接頭，在靠模固定位置後進行焊接 用大於含錫55 的錫條 另一端焊上悶頭。3 酸洗 在接頭與彈簧管悶頭焊接好之後，首先對接頭進行...
廢氣處理作業指導書
唐山聖龍水泥 廢氣處理巡檢崗位作業 指導書編制 趙廣濤 校核 批准 2010年5月 目錄1.總則 3 2.工藝流程簡介 3 3.職責許可權 3 4.操作規程 3 4.1開車前的準備 3 4.2開車順序 4 5.3 執行中檢查 5 4.4 停車順序 6 4.5 停車後檢查 6 4.6常見故障及處理 6...
退火處理作業指導書
1 適用範圍 本作業指導書規定了t2 t3銅製件，l2鋁板製件及鐵管製件退火處理的操作 注意事項以及檢驗等要求 本作業指導書僅適用於需退火處理的棒材 板材 管材的銅鋁及鐵製件。2 工作內容 銅鋁製件的退火處理工藝引數見表1 3 表1表2 表3注 爐內工件較少時，保溫時間短，爐內工件較多時，保溫時間長...