1、資材系統已月結（28號月結），實物已領未能及時在系統做領用動作；外購原料實物已進倉，未能及時在系統做進倉動作。
2、在系統做了領用動作，領用單位未及時把實物領走。
3. 生管系統月結（28號月結）半成品實物有進出倉動作，，未能及時在系統做進
出倉動作，導致帳實不一致。
建議：1、確認所有「進出倉、領用」動作完成，才可以做系統月結，禁止跨月補單情況。
2、已在系統做了領用，要及時領走實物，確保帳實一致。
2、呆滯料明細
二、低值易耗品
1、賬實不符：
問題點：領用單未能及時補單與實物未及做進倉動作。
建議：所有單據及時在系統內錄單做賬；嚴禁跨月補單，倉庫務必嚴格執行。
三、固定資產
1、賬實不符
問題點1：
1、 各部門存在有**或報廢的固定資產，未及時按標準進行相關操作。
2、 資產新增時沒有認真核對資產數量，造成數量有誤
改善建議：
（1） 各部門若有資產變更時，按標準書要求進行操作並及時通知財務資產管理員，避免造成資產虛增，保證賬實相符。
（2）資產新增時務必認真核對發票與實物的具體數量，做到賬實相符；後續還發現類似情況將提報追究當事人責任。
問題點2：存放地點與部門歸屬不符
建議：1、 以上差異通過填寫「資產調撥」方式調整處理於2023年1月15日前完成。
2、 各部門設專人負責本部門管理盤點，有變更應嚴格按資產管理標準進行調整。
3、 財務會再次對資產標準進行宣傳確認相關標準順利執行。。
財務課2023年01月01日
2023年終盤點
天津三星電機 2011年年終盤點計畫說明書 一 盤點目的 1 查明各類物品 材料的可用程度，以便有效利用。2 核對現有庫存與台賬數是否一致，以把握公司資產的準確性。3 為下期的銷售計畫與生產計畫提供依據。4 最低庫存量與最高庫存量的把握。5 各環節不良品 呆滯品的發現。6 確定各類資產的真實價值，以...
2023年年終盤點報告
一 盤點時間 固定資產 12月30日。存貨 12月31日。二 盤點範圍 三 盤點人員 固定資產 各廠裝置管理員，各廠財務固定資產負責人，大華審計。存貨 生產事業部 財務中心 大華審計相關人員參加 詳見盤點分組表 四 盤點結果 盤點結果正常，固定資產 存貨 現金無盤盈盤虧，盤點表盤點當天已交審計人員，...
2023年年終盤點報告
年終盤點報告 盤點時間 12月 30 31日 盤點人員 各科組成立的盤點小組成員 盤點範圍 全公司固定資產及物料 盤點方法 1 固定資產有各部門自行組織盤點登記 2 根據倉庫實際庫存物品數量核對倉庫結餘賬。3 根據erp系統提供的物料盤點報告單核對手工帳賬目。4 依據比對結果給出該次盤點結果由盤點人...