一、 盤點目的
核對公司固定資產、工治具儀器、原材料、成品、輔料庫存數量動態,確保公司財產、物料安全;核算公司年度盈利。
二、 盤點架構
組長:財務***,副組長:***、周汨,顧問:***。
三、 盤點範圍
固定資產、工治具儀器、原材料、呆滯物料、成品、輔料、車間物料、委外加工商處庫存物料。
1. 生產機械電器裝置、工程維修工具、工程器材、材料。
2. 辦公用品:電腦、影印件、傳真機、印表機、**機、網路裝置、辦公桌椅、檔案櫃、文具
3. 生活用品:電視機、洗衣機、電冰箱、電風扇、空調、飲水機。工衣、衣櫃、木床、鐵床、宿舍桌椅、 沙發。
4. 研發部物料不列入原材料盤點範圍內;電子部有部份電子元件散料不列入原材料盤點範圍內。
四、 盤點方式
根據erp匯出現存量明細和行政台賬明細制定盤點清冊,用盤點票(原材料、成品用)做標示控制,以「地毯式」的方法全面盤點,分初盤、覆盤、抽盤。
五、 盤點日期
總體日期:2023年12月9日至 2023年12月13日,詳細安排如下表,初盤時間包括寫盤點票時間。
六、 開、關賬日期
七、 初盤人員安排
八、 覆盤人員安排
九、 抽盤(審核)人員安排
一十、 委外廠商存放物料盤點
由委外協力廠商盤點填好實物數量後制定成盤點清冊傳回我司財務,財務根據erp現存量核對差異狀況,並要求協力廠商對盤點差異部份查明原因傳送回我司,需核算庫存盤點虧盈成本。
一十一、 盤點方法
1. 固定資產、工治具儀器類以行政台賬制定盤點清冊盤點,清冊中可保留台賬存量。不需寫盤點票。
2. 輔料根據電腦手工台賬制定盤點清冊盤點,不需寫盤點票。
3. 原材料根據erp現存量制定盤點清冊,以料號排序、責任人分類篩選列印,盤點清冊中分配輸入盤點票號,同時取消現存數量。盤點清冊的制定在12月9日11:
50完成,12月9日 13:20須交給各初盤人員手中。
4. 初盤人根據盤點清冊的料號順序及盤點票號填寫盤點票上的部門、盤點日期、物料編碼、名稱/規格、單位、初盤人。在盤點實物時再寫入初盤數量。
5. 攜帶盤點清冊和盤點票進行實物盤點,把實物數量填寫在盤點清冊和盤點票上,盤點時需在盤點票上寫明計算方式、存放區域位置。取下盤點票的紅聯貼在相應實物上做標示。
白聯留底並保留每本50份連號的原樣。
6. 當盤點清冊中無該實物,須填寫空白盤點票,把料號、數量、盤點票號記錄在盤點清冊的空白處。
7. 當一本盤點票寫完後立即上交給輸單人員輸入盤點清冊表電子檔中。
8. 覆盤時用有料號無數量的空白盤點清冊盤點,並把實物數量寫在盤點清冊上和盤點票紅聯的覆盤數量字段。
9. 覆盤有差異時,覆盤人員立即找初盤人員核實,但不充許更改已寫好的初盤數量。覆盤完成即把盤點清冊交給輸單人員輸人盤點清冊電子檔中。
10. 電子部、組裝部盤點不用盤點票,由財務提供無料號、無數量的空白盤點清冊進行實物盤點。
11. 成品盤點方法與原材料相同。包括樣品室。
12. 抽盤由財務安排。
一十二、 盤點要求
1. 每個參加盤點工作的人員必須按盤點內容認真做好盤點工作之具體要求。
2. 以實物全面盤點為準,不充許漏盤、錯盤、虛盤、復初盤抄襲。
3. 必須在要求的時間內完成盤點,有盤點工作量異常需及時提出調整,若因個人原因影響盤點進度、盤點質量,將追究責任。
4. 盤點期間無論是日薪人員還是月薪人員,在正班和加班時間內都不可無故請假、遲到、曠職,若因急事需請假的不可超過10分鐘。其它特殊事件需報告盤點顧問同意。
5. 原材料盤點以每3人一組,其它以實際盤點進度調整。
6. 覆盤不可抄襲初盤數量,有不明確的異常需初盤人員和覆盤人員立即查證。
7. 盤點前必須將同乙個倉別的同一種物料集中放在一起,最好只保留乙個尾數。同乙個倉別的同一種物料只充許有一張盤點票號。
8. 盤點票的填寫內容須清晰、明了、工整。盤點票上若有寫錯的內容,用筆畫一橫線再寫上正確的內容並簽名,同一處只充許更改一次。特記:覆盤時不充許更改已寫好的初盤數量。
9. 在查證盤點錯誤、差異時,若需改更盤點票時,共兩聯均需同時改正簽名。
10. 報廢的盤點票不可丟棄,打x保留。
11. 盤點期間每天上午、下午下班前20分鐘,各組盤點負責人開會,確定盤點進度完成狀況並做可行性調整和相應要求。
12. 抽盤按財要求執行。
13. 其它:盤點結束後需清理erp系統中製造不良倉、來料不良倉、其它非現在使用的委外協力倉的長久無效資料。
一十三、 盤點會議及培訓
一十四、 違規管理制度
1. 盤點票丟失每張5元。
2. 覆盤抄襲初盤數量每筆20元。
3. 虛報假賬每筆50元。
4. 漏盤的視情況酌情處理。
5. 因個人原因影響盤點進度和盤點質量視情況酌情處理。
6. 盤點日期範圍內無法完成的處理方法待公司另行宣布。
7. 若有其它事宜以公司行政管理為準。
一十五、 盤點結果和盤點總結
1. 由財務通報盤點完成時,全體盤點人員方可離開盤點崗位。
2. 盤點資料由財務統一通報並安排盤點總結會議。
2023年終盤點計畫
朱成國 一 盤點目的 核對現有存貨 固定資產等與帳上記載是否一致 分析改善措施 計算正確之損益 財務部負責 二 盤點時間 1 盤點基準日 2015年12月25日。2 倉庫內部初盤 覆盤同時進行 2015年 12月27日,倉庫 號日 點停止收發料,日 點關 系統。3 車間盤點 由課長負責規劃,按實物規...
2023年終盤點
天津三星電機 2011年年終盤點計畫說明書 一 盤點目的 1 查明各類物品 材料的可用程度,以便有效利用。2 核對現有庫存與台賬數是否一致,以把握公司資產的準確性。3 為下期的銷售計畫與生產計畫提供依據。4 最低庫存量與最高庫存量的把握。5 各環節不良品 呆滯品的發現。6 確定各類資產的真實價值,以...
2023年終盤點總結
專櫃盤點情況 1 盤點情況整體比較順利,有極少部分產品存在竄碼現象,雖然不影響整體庫存,為 規範工作以後應當杜絕此種現象,各櫃長在盤點時發現有竄碼現象應及時在報表上反映並通知財務調賬 2 本次盤點各專櫃之間借貨均有登記,也及時交財務核銷 3 盤點中發現富通新一佳多出活氧解毒機 活水機各一台,答覆為顧...